offshore banka. offshore banky. Pojem a typy offshore bánk. Zistite viac o výhodách

Do kategórie offshore patria bankové inštitúcie, ktorých aktivity sú sústredené v niektorej z offshore zón. Ich prácu sprevádzajú niektoré črty, hlavným rozdielom je schopnosť poskytovať služby výlučne nerezidentom tejto jurisdikcie. Klientmi môžu byť občania ktorejkoľvek krajiny okrem tej, kde je offshore banka registrovaná. Nie sú oprávnení vykonávať žiadne bankové operácie v rámci jurisdikcie, ich úlohou je konať v záujme zákazníkov, vr. z Ukrajiny.

Jednoducho povedané, offshore banka je banková inštitúcia registrovaná v jednej jurisdikcii, ktorá však poskytuje služby občanom iných krajín alebo zástupcom iných jurisdikcií. Často sa na území štátov nachádzajú také banky, ktoré ani na žiadosť súdnictva neposkytnú informácie o majiteľovi a stave účtu, ak nie sú uzatvorené daňové zmluvy s krajinou rezidencie klienta. Offshore banky registrované v krajinách, kde si môžete založiť offshore spoločnosť a pôsobiť v oblasti medzinárodného podnikania, sú považované za klasické, výrazne znižujúce daňový tlak.

Prečo sú offshore banky také atraktívne

Otvorenie účtu v jednej z offshore bánk je dnes žiadané kvôli mnohým výhodám. Majiteľ účtu sa môže spoľahnúť najmä na:

• široká škála daňových výhod;
• nedostatok obmedzení menovej kontroly a bankovej regulácie na miestnej úrovni;
• nízke náklady na administratívny a zložkový plán;
• záruka dôvernosti;
• multimenová flexibilita vkladov;
• profesionálna správa majetku.

Klienti offshore bánk navyše získajú prístup na medzinárodný úverový trh, ako aj do siete bankových korešpondenčných účtov.

Zistite viac o výhodách

1. Široká škála daňových výhod. Klienti sú povinní zaplatiť len jednorazový registračný a licenčný (ročný) poplatok. Daň z príjmu sa poskytuje len v niektorých jurisdikciách a v malej výške.
2. Absencia obmedzení menovej kontroly a bankovej regulácie na lokálnej úrovni. Táto výhoda umožňuje viesť účty v cudzej mene v zahraničí aj v krajine registrácie. Pokiaľ ide o normy bankovej regulácie, tieto sa nevzťahujú na offshore sektor, preto neexistujú žiadne požiadavky týkajúce sa rezerv, úrovne likvidity alebo iných obmedzení bankovej praxe. Offshore banky nenakupujú pokladničné poukážky vlády alebo centrálnej banky štátu a neriadia sa jej diskontnou sadzbou.
3. Nízke náklady na bankové služby. Je zrejmé, že zníženie takýchto nákladov pri otváraní offshore bankového účtu vám umožňuje efektívnejšie podnikať. Pri obsluhe spoločnosti v klasickej zahraničnej banke sú náklady na vedenie účtu zvyčajne oveľa vyššie. Offshore banka je často zahraničný bežný účet a platobné centrum finančnej a priemyselnej skupiny alebo holdingu. Môžete si otvoriť vklady a bežné účty.
4. Ochrana súkromia zaručená. Offshore banky umožňujú legálne využívanie služieb poverených osôb. Okrem toho je povolená emisia akcií na doručiteľa. Klientom je zaručená dôvernosť bankového účtu. Ďalším dôležitým plusom je možnosť otvoriť si anonymný účet. Je pravda, že existujú situácie, keď je offshore banka povinná poskytnúť požadované informácie orgánom činným v trestnom konaní. Upravuje to množstvo medzinárodných dohôd o spolupráci v oblasti daní, ktoré boli podpísané nedávno. Dohody sa však vzťahujú na obmedzený počet zúčastnených krajín a sú možné vo výnimočných prípadoch, napríklad keď prebieha súdny spor.
5. Viacmenová flexibilita vkladov je spôsobená globálnym charakterom offshore bánk. Prostriedky vkladateľov sú chránené vďaka schopnosti rozložiť aktíva v rámci rôznych stabilných offshore zón s najvýhodnejšími podmienkami. Kapitál tak bude v bezpečí pred všetkými druhmi rizík vrátane znehodnotenia.
6. Profesionálna správa majetku spočíva v ponuke banky prevziať nielen poskytovanie klasického balíka služieb, ale aj správu majetku.

Prečo si vytvoriť offshore bankový účet

Okrem bežných operácií dostupných v tradičnej banke vám offshore účet umožňuje:

• pohodlne vykonávať zahraničnoobchodné aktivity, dodávateľ nebude musieť premieňať hrivny, keďže platba za dovozné dodávky je možná na úkor prostriedkov v hrivnách na korešpondenčnom bankovom účte a bez menovej kontroly;
• používať multimenové účty na prácu s menami východnej Európy a SNŠ.

Offshore bankové služby pomôžu odmietnuť pomoc sprostredkovateľov pri realizácii určitých operácií (pre finančné spoločnosti) a znížiť náklady. Pri prepočte hrivny budú banky účtovať províziu 0,5-1% a offshore účet umožní vykonanie operácie za províziu 0,25%. Podľa odborníkov je možné vrátiť náklady na offshore účet už za týždeň, a to aj pri priemernej aktivite takýchto operácií.

Kde je najlepšie otvoriť offshore účet?

Výber jurisdikcie priamo závisí od cieľov vášho podnikania. V každom prípade bude zaistená bezpečnosť finančných prostriedkov a dôvernosť, ale môžete získať ďalšie výhody v oblasti zdaňovania.

Pre podrobné konzultácie odporúčame kontaktovať špecialistov „Finance Business Service“.

Objednávková služba

s našimi špecialistami

Máte nejaké otázky?

Prihláste sa na odbornú konzultáciu

Ak chcete získať konzultáciu

Správy

#Offshore #Offshore schémy #Offshore účet #Offshore zóny #Banky #Podnikanie #Dividendy #Ochrana aktív #Prevodové ceny

IEO Band Protocol sa uskutoční 17. septembra. Predaj tokenov bude prebiehať v štandardnom formáte lotérie. Crowdsale bude prebiehať na ich platforme Binance Launchpad. Rovnako ako v predchádzajúcich IEO budú mať používatelia možnosť nakupovať menu formou lotérie, tí, ktorí sa nestihnú zúčastniť, majú možnosť zúčastniť sa...

Kabinet ministrov 6. septembra podporil návrh zákona o ratifikácii Dohody medzi vládami Ukrajiny a Spojených štátov amerických o zlepšení implementácie daňových pravidiel a uplatňovania ustanovení amerického zákona o daňových nárokoch na zahraničné účty (FATCA) a súvisiacich ...

Registrácia spoločnosti v akejkoľvek klasickej offshore jurisdikcii nestanovuje povinnosť otvoriť si účet v rovnakom štáte, avšak v niektorých prípadoch sa vyžaduje založenie účtu v offshore banke.

offshore banka- ide o banku registrovanú a pôsobiacu v offshore štáte (). Činnosť takýchto bánk môže byť upravená tak bežnou legislatívou krajiny, ako aj osobitným zákonom o offshore bankách. V druhom prípade častejšie hovoríme o bankách, ktoré poskytujú bankové služby nerezidentom.

K výberu offshore banky na otvorenie účtu treba pristupovať opatrne, keďže ide väčšinou o malé banky, ktoré sa často nezameriavajú na ruských klientov. Offshore bankový účet môže byť otvorený pre právnickú osobu alebo pre fyzickú osobu. Informácie o požadovaných dokumentoch na otvorenie rôznych typov účtov získate u špecialistov našej spoločnosti.

Na praxi otvorenie offshore bankového účtu potrebné v dvoch hlavných prípadoch:

• vybudovať „jednotnú štruktúru“ pri otvorení účtu v tej istej offshore zóne, kde je spoločnosť registrovaná. Viac o výhodách takýchto „jednotlivých štruktúr“ sa dozviete od špecialistov našej spoločnosti.
• viesť bankový účet v krajine, ktorá má uzatvorený minimálny počet zmlúv o spolupráci s inými krajinami sveta a nemá uzatvorené žiadne medzivládne dohody s krajinami SNŠ. V tomto prípade nezáleží na krajine založenia spoločnosti.

Na vybudovanie týchto „jednotných štruktúr“ je Tax House pripravený pomôcť pri otváraní účtov v offshore bankách v Belize, Mauríciu, Paname, Seychelách, Svätom Vincente a Grenadínach. Takže najznámejšou z týchto bánk je Barclays Bank, ktorá má pobočky na Mauríciu a na Seychelách. V Belize naša spoločnosť ponúka otvorenie účtov v Atlantic International Bank, Heritage International Bank a ďalších miestnych bankách.

Medzi offshore bankami na otváranie účtov pre spoločnosti registrované v akejkoľvek offshore jurisdikcii je možné vybrať Lojálna banka, ktorá má rusky hovoriacu podporu, pohodlné internetové bankovníctvo a pohodlné bankové služby. Osobitnou výhodou je, že s touto bankou máme uzatvorenú zmluvu o partnerstve, ktorá nám umožňuje vykonať všetky kroky na otvorenie bankového účtu v našej kancelárii a poskytuje dodatočnú podporu pri obsluhe už otvorených účtov.

Zoznam bánk (vrátane offshore bánk), v ktorých môže naša spoločnosť poskytovať služby na podporu postupu otvárania účtu, je uvedený v našom zozname. Tento zoznam bánk však nie je úplný, keďže naša spoločnosť má partnerov v rôznych krajinách sveta, ktorí môžu pomôcť pri otváraní účtov v iných offshore bankách.

Ak v zozname nami ponúkaných bánk nie je žiadna offshore zóna, o ktorú máte záujem, alebo konkrétna banka na otvorenie účtu, obráťte sa na špecialistov Tax House, aby ste si ujasnili možnosť otvorenia účtu v banke (krajine), o ktorú máte záujem .

Niektorí sprostredkovatelia predaja offshore bánk nadbytočne mystifikujú všetko, čo je s týmito bankami spojené - zvyčajne preto, aby klienta prekvapili zaplatením vyššieho registračného poplatku. Iní odporúčajú, aby si klient (z rovnakého dôvodu) objednal banku aj v situácii, keď ide o jednoduchú prevádzku offshore spoločnosti, pričom banka vôbec nie je potrebná.

offshore banka -ide o banku registrovanú v jednej z offshore zón(zvyčajne malé ostrovné štáty). Offshore banky sú Hlavné rysy;

Nemá právo pracovať s obyvateľmi krajiny registrácie banky (najvýraznejšia črta)

Požadovaná výška splateného základného imania je pre nich nižšia ako v rozvinutých krajinách Západu a vo väčšine ostatných krajín;

Môže získať úplné oslobodenie od dane;

Povinné minimálne rezervy, pravidlá poskytovania úverov a investovania sú zvyčajne menej prísne ako v iných krajinách;

Dá sa vytvoriť pomerne rýchlo;

Pri vytváraní banky umožňujú použitie nominálnych akcionárov a riaditeľov (hoci skutoční vlastníci musia byť stále známi miestnym orgánom - inak banka nedostane licenciu)

Kontrola meny pri operáciách mimo krajiny registrácie takmer vždy chýba.

Offshore banky sú jednou z najperspektívnejších a zároveň elitných oblastí offshore podnikania. Všeobecné licencie na vykonávanie bankových operácií v najprestížnejších offshore jurisdikciách sa vydávajú predovšetkým pre banky svetovej triedy, ktorých akcie sú kótované na najväčších burzách. Offshore bankovníctvo je však otvorené aj pre nebankové spoločnosti a fyzické osoby a v mnohých jurisdikciách si niektoré finančné transakcie nevyžadujú bankovú licenciu. Offshore bankovníctvo si vyžaduje premyslený obchodný koncept, ktorý spĺňa medzinárodné štandardy (inak môže dôjsť k oneskoreniu vydania licencie aj v liberálnych bankových jurisdikciách), značné finančné a organizačné možnosti. V bankovníctve, viac ako v akomkoľvek inom sektore offshore podnikania, je nevyhnutná úzka spolupráca s kompetentnou sekretárskou spoločnosťou.

Existuje asi tucet hlavných offshore bankové centrá. Medzi nimi Cyprus, Kajmanské ostrovy, Fr. Maine, Bahamy, Panama. Podmienky na otvorenie offshore bánk v bankových jurisdikciách nie sú rovnaké. Svojho času najväčšie offshore bankové centrá začínali svoju činnosť ako extrémne liberálne a najdostupnejšie jurisdikcie a otvorenie banky v zahraničí nebol problém. S rozvojom offshore podnikania však tieto oblasti získali štatút bankových centier svetovej úrovne a v súvislosti s tým sa v týchto jurisdikciách začal zavádzať prísny režim kontroly aktivít blízkych svetovým štandardom. Vysvetľuje to obava úradov o povesť bankových centier. Väčšinou je však možné vybrať si prijateľnú možnosť pre konkrétnu bankovú spoločnosť. Najmä v niektorých jurisdikciách sa vydávajú rôzne obmedzené licencie, ktorých požiadavky sú nižšie ako v prípade bežných bánk a existujú jurisdikcie pre mládežnícke bankovníctvo, kde sú podmienky na kontrolu činnosti offshore bánk minimálne. Medzi takéto jurisdikcie patrí Vanuatu, Nauru, Západná Samoa, Cookove ostrovy a niektoré ďalšie.

Okrem toho je možné formovať úverová inštitúcia bankového typu, keďže legislatíva mnohých krajín umožňuje vytvárať bankové podniky, ktoré nie sú bankami v plnom zmysle slova, ale finančnými spoločnosťami, ktoré môžu vykonávať určité bankové funkcie. V Spojených štátoch teda existuje možnosť registrácie finančných korporácií bankového typu. Americká banková korporácia má schopnosť pracovať s rôznymi finančnými nástrojmi: cennými papiermi, pôžičkami, vydávaním záruk, agentúrnymi funkciami, faktoringom a inými operáciami (s výnimkou vkladov) a takéto činnosti si nevyžadujú bankovú licenciu. Spoločnosť však musí mať s finančnými úradmi dohodnutý stánok a osobitné povolenie príslušného úradného orgánu (kontrolóra finančných inštitúcií). Pri vytváraní takejto korporácie je potrebné vložiť určité základné imanie, no jeho veľkosť je podstatne menšia ako minimálny splatený kapitál komerčnej banky.

Podobné funkcie je možné vykonávať na základe úverových a finančných spoločností registrovaných v Holandsko. Nepracujú ani s vkladmi, avšak v Holandsku existujú finančné inštitúcie, ktoré sú oprávnené prijímať vklady a môžu byť v úplnom vlastníctve zahraničných investorov. Dôležitou okolnosťou je, že posudzované úverové inštitúcie požívajú výhody, ktoré sú určené daňovými zmluvami na zamedzenie dvojitého zdanenia.

Bankové licencie sú rôzne. Všeobecná licencia(zvyčajne nazývaná licencia typu "A") dáva banke maximálne práva (môže pracovať s takmer každým klientom), ale vyžaduje od zakladateľov banky, aby zaplatili vysoký autorizovaný kapitál (od jedného milióna dolárov). Obmedzené licencie("B1", "B2" atď.) dávajú banke právo pracovať len s určitými kategóriami zákazníkov, alebo dokonca s jednou skupinou spoločností zakladateľa, zároveň však miestne orgány stanovujú nízku sumu splatený kapitál (zvyčajne od 200 tisíc rubľov). Bábika). Ako každá banka, aj offshore banka môže poskytovať úvery, prijímať vklady, otvárať účty, pracovať s akreditívmi a podobne. V niektorých prípadoch môže byť množina možných operácií obmedzená – najmä ak ide o banky s licenciou typu „B“. Offshore banka je potrebná najmä na optimalizáciu zúčtovania a prerozdeľovanie financií v rámci skupiny prostredníctvom poskytovania úverov. Prax rozvoja podnikania v 90. rokoch pp. minulé storočie je bohaté na dôkazy, keď sa množstvo veľkých priemyselných podnikov Ukrajiny zorganizovalo na "vrecku" banky. Takže zo strategického hľadiska bude registrácia offshore banky sledovať rovnaké ciele.

Offshore bankovníctvo je jednoduchšie začať získanie obmedzenej bankovej licencie. V niektorých prípadoch môže offshore banka, ktorá začala svoju činnosť s obmedzenými prevádzkami, ďalej rozširovať rozsah služieb na základe širokej licencie. Zároveň hovoríme o vytvorení typického bankového podniku s právom prijímať vklady a otvárať korešpondenčné účty. Investor má teda tri možnosti: vytvoriť úverovú inštitúciu, zaregistrovať offshore banku s obmedzenou licenciou, zaregistrovať offshore banku s plnou licenciou. Offshore banka má právo obsluhovať iba zahraniční klienti a ich prevádzky, bez ovplyvnenia offshore jurisdikcie. Vlastníci (akcionári) offshore bánk sú pre túto jurisdikciu vždy zahraniční občania a právnické osoby.

V niektorých jurisdikciách môže byť offshore banka rezidentnou bankou, ktorá vykonáva offshore operácie. Takáto banka má fungujúcu kanceláriu a zamestnancov. Rôzne offshore banky sú tzv riadené banky(spravované), alebo inými slovami, banky bez personálu. Takéto banky fungujú na báze banky so všeobecnou licenciou na základe osobitnej zmluvy medzi ňou a vlastníkom offshore banky. Na vytvorenie banky „bez personálu“ potrebujete príslušnú licenciu a základná banka vykonáva administratívne funkcie na zabezpečenie chodu riadenej banky. Administratívne služby pre správu offshore bánk zahŕňajú prípravu dokumentácie a protokolov, vedenie registra akcionárov, kontakty s audítormi a úradnými orgánmi a vybavovanie korešpondencie. Offshore banka má samostatné pripojenie, sídlo. Okrem týchto administratívnych funkcií možno na základe zmluvy vykonávať len riadenie činností: využívajú bankovú komunikáciu, vydávajú platobné doklady vo viacerých menách, depozitné certifikáty a bankové referencie, dokumentujú a formalizujú devízové ​​transakcie.

V offshore jurisdikciách sa poskytovanie služieb správy offshore bankovníctva stalo špecifickým druhom podnikania, keďže takéto služby ponúka množstvo veľkých bánk a ich pobočiek. Banky „bez personálu“ vznikajú v mnohých offshore jurisdikciách. V niektorých jurisdikciách môže takáto banka vykonávať rovnaké činnosti ako bežná rezidentská banka (samozrejme offshore typu). Equity offshore banky tohto typu sú zvyčajne nie menej ako 0,5-1,5 milióna amerických dolárov, v závislosti od jurisdikcie. Offshore banka (vrátane banky „bez personálu“) môže byť vnútropodniková - banka "v dome" alebo v zajatí. Banky tohto typu sa zvyčajne vytvárajú ľahšie a v niektorých jurisdikciách vydávajú špeciálnu licenciu, ktorá zabezpečuje obsluhu obmedzeného okruhu ľudí.

Banky s licenciou na obsluhu obmedzeného okruhu klientov majú právo zriaďovať účty a prijímať vklady len od osôb uvedených v bankovom povolení (sú to spoluzakladatelia banky). Takáto banka má však právo vstupovať do korešpondenčných vzťahov s inými bankami a vykonávať mnohé druhy bankových operácií. Minimálne zaplatené akciový kapitál banky s obmedzenou licenciou v jurisdikciách, ako je Nauru, Vanuatu, Bahamy nie menej ako 100 tisíc amerických dolárov. Výška splateného kapitálu banky môže byť určená počas rokovaní s orgánmi jurisdikcie. Stáva sa, že výrazne prekročí určené množstvo. Zároveň pre banky s medzinárodne uznávanou povesťou sú požiadavky zvyčajne znížené.

Jeden z Ciele vytváranie offshore bánk - získanie prístupu do medzinárodnej siete korešpondenčných účtov, ktorý sa používa na medzinárodné prerozdelenie kapitálu, ktorý je možné umiestniť na korešpondenčné účty v bankách po celom svete vrátane Ukrajiny. Prístup do medzinárodnej siete korešpondenčných účtov umožňuje vstup do systému neformálnych vzťahov bankovej komunity a pomocou korešpondenčných účtov nadväzujú malé banky partnerstvá s veľkými bankami a získavajú tak prístup k ich finančnej infraštruktúre. Symbióza malých a veľkých bánk je charakteristickou črtou moderného bankového biznisu. Vytvorenie offshore bánk je diktované nielen daňovými účelmi, ale aj túžbou zaregistrovať zahraničnú komerčnú banku za prijateľných podmienok. Väčšina štátov kladie mimoriadne vysoké nároky na povesť a kapitál bánk, takže zahraniční investori čelia ťažkostiam s protekcionistickými účelmi. Registrácia offshore banky je často jediný spôsob, ako založiť podnik tohto typu v zahraničí.

Offshore banky, ktoré zohrávajú úlohu centier správy majetku a slúžia obmedzenému okruhu klientov, sú dcérskymi spoločnosťami materskej spoločnosti, ako aj určitými skupinami podnikov, ktoré vstúpili do finančný fond. Offshore banka môže obsluhovať zahraničné pobočky spoločnosti (vrátane iných offshore spoločností) a na jej základe možno vykonávať operácie s rôznymi menami, najmä je možné otvárať účty v cudzích menách. Operácie offshore banky zahŕňajú aj výnosné investovanie prostriedkov držaných na jej vkladoch na svetových finančných trhoch. Offshore banky môžu vykonávať úverové operácie a poskytovať úvery skupine podnikov, ako aj ziskové obchodné projekty tretích firiem. Vykonávajú prečerpanie klienta a ďalšie služby súvisiace s úverom. Je možné, aby offshore banka vstúpila na medzinárodný trh konzorcium(spoločný) pôžičky.

Offshore banka teda začína svoju činnosť ako medzipodniková banka, v niektorých jurisdikciách však má šancu vstúpiť na otvorený trh, predovšetkým na trh s vkladmi a službami pre jednotlivcov s vysokým čistým majetkom a rôzne formy správy majetku. Konkrétna schéma práce offshore banky závisí od cieľov a schopností jej vlastníkov, od charakteristík jurisdikcie, kde je registrovaná. Potenciálne príležitosti offshore bankových podnikov sú pomerne veľké a približujú sa rozsahu služieb bežnej komerčnej banky. Vo všetkých bankových jurisdikciách sa na všetky banky, vrátane offshore, vzťahujú špeciálne požiadavky. Najmä v niektorých prípadoch je potrebné vytvoriť povinné rezervy, na registráciu banky je potrebné získať licenciu vydanú oficiálnou inštitúciou, finančnú kondíciu bánk sleduje centrálna banka danej krajiny. Rozsah a povaha takýchto kontrol a podmienky vydávania licencií sa však v jednotlivých jurisdikciách líšia.

Osobitnou kategóriou offshore bánk sú tzv riadené banky(spravované banky, iný pojem je mosadzný plech) príp banky bez zamestnancov. A hoci takáto banka funguje na základe inej banky, ktorá má plnú bankovú licenciu, vyžaduje si špeciálnu bankovú licenciu. Banka „bez personálu“ je z hľadiska rozsahu a imidžu „sprostredkovateľným“ podnikom, je oveľa výkonnejšia ako nerezidentská offshore banka a oveľa slabšia ako ktorákoľvek banka s plnou bankovou licenciou. A hoci formálne takáto banka nie je reálne fungujúcim úradom, stále funguje na báze inej banky, na základe osobitnej zmluvy. Jeho služby podobne ako služby sekretárskych spoločností, ale oveľa širšie, keďže zohľadňujú bankové špecifiká.

Poskytuje nielen formálne postupy, ale aj bankové operácie offshore banky. Banky tohto typu sú registrované napríklad v takých jurisdikciách ako Fr. Maine, Guernsey, Jersey, Kajmanské ostrovy, Antigua a podobne. Základná banka (zvyčajne zástupca jednej z najväčších bankových spoločností na svete) vykonáva administratívne funkcie na zabezpečenie chodu riadenej banky a jej bankové operácie sa vykonávajú v prísnom súlade s pokynmi vlastníkov banky. . Vzťah medzi nimi je pomerne komplikovaná záležitosť, hovoríme o pomerne objemnej prevodná zmluva všetky alebo časť právomocí riadiť banku.

Zvláštnosťou bánk tohto typu je, že sú rezidentmi v plnom zmysle slova, takže ich postavenie v podnikateľskom svete je pomerne vysoké a majú pomerne slušný imidž. Koniec koncov, stav a kvalitu bankového manažmentu „bez personálu“ čiastočne garantuje banka, ktorá sponzoruje, ktorá má obyčajnú všeobecnú licenciu a teší sa uznávanej globálnej povesti, to znamená, že jej imidž sa rozširuje aj na riadenú offshore banku. Predpokladá sa, že takáto banka nepriamo kontroluje operácie offshore banky. Minimum overený kapitál offshore banka "bez personálu" zvyčajne nie menej ako 500 tisíc amerických dolárov .

Táto podmienka sa líši od jurisdikcie k jurisdikcii, výška základného imania sa často určuje pri rokovaniach s úradmi a závisí od reputácie žiadateľov, ich finančného potenciálu atď., vynaložené úsilie je však opodstatnené. Offshore banka s významným kapitálom v preferenčnej bankovej jurisdikcii otvára ďalšie príležitosti. Podľa stavu a funkčnosti sa tieto banky radia medzipoloha medzi prestížnymi rezidenčnými bankami a offshore bankami s obmedzenou bankovou licenciou. Samozrejme, nie je to nič iné ako nástroj, „doplnok“ iného podnikania, ale prestížny a efektívny nástroj, ktorý má veľký nezávislý význam. Offshore banky s obmedzenou bankovou licenciou - toto je najbežnejšia forma offshore bankovníctva. V jurisdikcii, kde sú oficiálne zaregistrovaní, nemajú reálne fungujúci úrad, sú to nerezidenti. Licencia na obsluhu obmedzeného počtu klientov znamená, že banka má právo otvárať účty a prijímať vklady iba od uvedené osoby v banková licencia(spravidla akcionári banky) resp špeciálny zoznam. Zároveň má takáto banka právo vykonávať širokú škálu bankových operácií, ktoré nepodliehajú obmedzeniam, to znamená, že môže vstúpiť do korešpondenčných vzťahov s inými bankami a vykonávať mnoho druhov bankových operácií. Minimálne základné imanie banka s obmedzenou licenciou 100-500 tisíc amerických dolárov. Offshore banky tohto typu sú vytvorené na Vanuatu, Západnej Samoe, Montserrate (základný kapitál 500 tisíc amerických dolárov) a iných offshore oblastiach. Offshore banky sú tu oslobodené od daní, zatiaľ čo povinné bankové rezervy v offshore jurisdikciách sú zvyčajne minimálne resp chýba všeobecne.

Vo všeobecnosti zohrávajú úlohu nerezidentské banky vnútropodnikové banky(vnútropodnikové alebo kaptívne banky). Môžu vykonávať množstvo dôležitých funkcií v záujme svojich vlastníkov a ide o mimoriadne efektívny bankový nástroj. Následne sa offshore banka bude môcť stať nezávislým bankovým podnikom s vlastnou obchodnou históriou a reputáciou a je schopná robiť všetko, čo bežná komerčná banka. Môže byť ručiteľom za záväzky, poskytovať pôžičky, poskytovať hypotekárne úvery, otvárať bežné účty, vydávať kreditné karty a uskutočňovať prevody peňazí. Offshore banka otvára svojim majiteľom zásadne nové príležitosti, je však vhodné ju využívať nie ako samostatný izolovaný podnik, ale v v rámci určitej stratégie materskej spoločnosti.

Vo všeobecnosti je offshore banka dobrým prvkom medzinárodného korporátneho systému materskej spoločnosti a v tomto smere sa oplatí plánovať jej aktivity. Môžete začať s otváranie korešpondenčných účtov v prvotriednych zahraničných bankách, a to nie je jednoduché, bude si to vyžadovať všetok vplyv, všetku autoritu materskej komerčnej štruktúry. Banka by si mala byť dobre vedomá vlastníkov offshore štruktúry a ich podnikania, preto sa odporúča zdroje a príležitosti nerozhadzovať, ale podriadiť ich konkrétnemu cieľu. Predovšetkým má zmysel najprv sústrediť bežné účty zahraničných pobočiek v banke, s ktorou plánujete nadviazať korešpondenčné vzťahy. Partnerstvo so spoľahlivou zahraničnou bankou umožňuje otváranie korešpondenčných účtov v iných západných bankách a offshore banka so sieťou korešpondenčných účtov už nie je len obchodným nástrojom, ale nezávislým podnikom s významnými finančnými prostriedkami. S podporou strategického partnera je jednoduchšie získať bankovú licenciu na Bahamách, Kajmanoch alebo v iných prestížnych jurisdikciách. Je to cesta – krok za krokom – prijateľná pre väčšinu spoločností, ktorých cieľom je vytvorenie významného bankového podniku v zahraničí.

Offshore banky zohrávajú úlohu centier správy majetku a slúžia obmedzenému okruhu klientov – sú to dcérske spoločnosti a pridružené spoločnosti, ako aj určité skupiny podnikov. Prechod na vykresľovanie súvisiace služby otvoreného charakteru možné hlavne na tomto základe. Svetové skúsenosti ukazujú, že najväčšie svetové bankové holdingy a priemyselné spoločnosti využívajú svoje vlastné offshore banky ako zahraničná platba a zúčtovanie a zálohovacie centrá.Často ich vytvárajú nielen veľké, ale aj stredne veľké firmy a bohatí jednotlivci. Majitelia majú efektívny nástroj na realizáciu vlastnej investičnej stratégie, kapitál je možné rýchlo prerozdeliť medzi najväčšie svetové finančné trhy a ziskové typy aktív. Je potrebné mať na pamäti, že offshore banka je sama o sebe len škrupinou pre podnikanie a jej aktivity si vyžadujú vhodnú infraštruktúru a obchodné prepojenia, prevádzkové centrum offshore banky musí byť vybavené na kľúč modernými expertnými systémami na riadenie aktívnu činnosť banky a analýzu finančnej situácie.

Offshore bankovníctvo je služba, ktorá zahŕňa prevod časti alebo všetkých finančných prostriedkov z účtu v konkrétnej banke alebo úverovej družstve do ktorejkoľvek časti sveta. Offshore banky sa nachádzajú mimo krajiny, kde žije vkladateľ. Offshore banky spravidla pôsobia v krajinách, ktoré lákajú zahraničný kapitál prostredníctvom špeciálnych daňových a legislatívnych stimulov a stávajú sa tak akýmsi „daňovým rajom“ pre zahraničných klientov.

Termín offshore pôvodne označoval územie Normanských ostrovov - Guernsey, Jersey a ďalšie ostrovy nachádzajúce sa v určitej vzdialenosti od pevninskej Británie a dostali štatút „daňového raja“. Následne sa pod pojmom offshore začali označovať všetky banky ponúkajúce špeciálne daňové výhody pre vkladateľov bez ohľadu na ich sídlo. Zaujímavé je, že väčšina offshore spoločností stále pôsobí v ostrovných štátoch – s výnimkou Švajčiarska, Luxemburska a Andorry, ktoré sa nachádzajú na pevnine.

Aj keď sú offshore banky tak či onak regulované, ich činnosť sa vyznačuje oveľa menšími obmedzeniami ako činnosť bánk v Európe alebo Spojených štátoch. Práve liberálna politika offshore bánk je považovaná za najatraktívnejšiu charakteristiku takýchto finančných inštitúcií pre potenciálnych investorov. Offshore banky poskytujú svojim klientom vkladateľom významné finančné a právne výhody, ako aj záruku mlčanlivosti.

Existuje mnoho negatívnych asociácií spojených s konceptom offshore – offshore bankovníctvo je veril, že stimuluje podzemnú ekonomiku a uľahčuje pranie špinavých peňazí. Malo by sa chápať, že zatiaľ čo offshore banky nie sú povinné poskytovať informácie o transakciách chránené ustanoveniami o ochrane súkromia vkladateľov, nie je to legálne skryť príjem daňovníkov alebo vyhýbať sa plateniu daní v zahraničí. Offshore bankové služby sa spravidla uprednostňujú pre tieto kategórie vkladateľov:

• krajanov
• Častí cestujúci
• Podnikatelia zaoberajúci sa medzinárodnými transakciami
• Medzinárodné obchodné združenia

Schopnosť vykonávať medzinárodné transakcie je jednou z hlavných výhod offshore bankovníctva. Službu, ktorá zaručuje možnosť prevodu a prijímania finančných prostriedkov kdekoľvek na svete, žiadajú moderní podnikatelia podnikajúci mimo svojej domovskej krajiny a korporácie, ktorých pobočky sa nachádzajú v rôznych krajinách sveta. Offshore banky vám umožňujú vykonávať transakcie s rôznymi menami. Napríklad flexibilný offshore bankový účet umožňuje vkladateľovi prijímať finančné prostriedky v mene svojej domovskej krajiny aj mimo nej.

Offshore bankové služby

• Offshore bankový účet je užitočný pre cudzincov, pretože uľahčuje prevod finančných prostriedkov a život v novej krajine a prispôsobuje sa novému finančnému systému.
• Operácie v offshore bankách sa vyznačujú nižšími poplatkami v dôsledku minimálnych alebo žiadnych vládnych zásahov. Vďaka tejto pozícii offshore banky ponúkajú svojim vkladateľom vyššie úrokové sadzby.
• Offshore banky sú úzko prepojené s ďalšími štruktúrami – offshore spoločnosťami, fondmi a trustmi, ktoré ponúkajú špeciálne daňové výhody pre klientov.
• Niektoré offshore banky ponúkajú služby, ktoré nie sú dostupné v bankách v domovskej krajine vkladateľa – napríklad anonymné bankové účty, veľké sumy pôžičiek, vyššie úrokové sadzby na vklady.
• Offshore banky zaručujú vkladateľom politickú a ekonomickú stabilitu – prostriedky môžete držať na offshore bankovom účte bez strachu z politických zmien a ekonomických problémov.
• Offshore banky ponúkajú svojim zákazníkom debetné karty, ktoré sú akceptované vo väčšine krajín sveta a uľahčujú prístup k finančným prostriedkom bez ohľadu na umiestnenie vkladateľa.

Do kategórie offshore patria bankové inštitúcie, ktoré sústreďujú svoje aktivity do niektorej z offshore zón. Práca takýchto bánk sa líši v mnohých črtách. Hlavnou z nich je možnosť poskytovať finančné služby nerezidentom danej jurisdikcie.

Treba si uvedomiť, že klientmi banky tejto kategórie môžu byť občania ktorejkoľvek krajiny, okrem tej, kde je vyššie uvedená inštitúcia registrovaná. V rámci jurisdikcie nie je offshore banka oprávnená vykonávať svoju činnosť.

V zásade sa tieto inštitúcie nachádzajú v krajinách, ktoré neposkytujú informácie o svojom klientovi a stave jeho účtu ani na žiadosť súdnictva.

Aj v takýchto štátoch si môžete voľne otvoriť offshore spoločnosť. Jeho činnosť sa potom zobrazuje v medzinárodnom, pričom dane sa platia oveľa menej.

Dátové typy finančných inštitúcií

offshore banky sú rozdelené do nasledujúcich kategórií:

1. Bankové inštitúcie s úplnou licenciou (často označovanou ako „Neobmedzená“ alebo Trieda A) dostávajú od hostiteľskej krajiny licenciu, ktorá im umožňuje vykonávať bankové a/alebo trustové operácie mimo hostiteľskej krajiny.

2. Offshore banky, ktoré majú obmedzenú licenciu (tiež známu ako „Limited“ alebo trieda B) sú oprávnené pracovať výlučne s tými klientmi, ktorých má uvedená licencia.

3. Inštitúcie riadené bankou (iný názov „Bez personálu“) fungujú na základe banky, ktorá má všeobecnú licenciu, na zmluvnom základe medzi ňou a vlastníkom offshore banky.

4. Reprezentatívne offshore banky sú licencované a organizované v jednej krajine a tiež dostávajú licenciu na činnosť z druhej krajiny s cieľom vytvoriť zastúpenie. Bankové inštitúcie v tejto kategórii nesmú pôsobiť v inej krajine, ale môžu voľne obchodovať s ktoroukoľvek inou krajinou.

5. Úverová inštitúcia bankového typu (môže vykonávať len určité operácie).

Výhody offshore bánk

Vyššie uvedené finančné inštitúcie sú dnes medzi mnohými spoločnosťami veľmi populárne. Takáto príťažlivosť offshore bánk je spôsobená týmito výhodami:

• široká „škála“ daňových stimulov (platí sa len jednorazová licencia (ročná) a registračné poplatky, nie sú poskytované, potom len v minimálnej výške);
• neobmedzený prístup k sieti korešpondenčných bankových účtov;
• 100% záruka dôvernosti (banky tejto kategórie umožňujú vydávanie akcií na doručiteľa, otvorenie anonymného účtu);
• nedostatok bankovej regulácie na miestnej úrovni;
• multimenová flexibilita vkladov (zákazníci budú 100% v bezpečí pred všetkými druhmi rizík, pretože prostriedky vkladateľov sú vo väčšine prípadov rozptýlené v tých offshore zónach, kde sú priaznivejšie podmienky);
• žiadne obmedzenia menovej kontroly;
• profesionálna špecializovaná správa majetku (offshore banky ponúkajú svojim klientom, aby prevzali nielen vykonávanie tradičných služieb, ale aj správu (trustových) aktív);

  BANCO Espirito Santo (pobočka v Luxemburgu)- inštitúcia patrí do slávnej portugalskej bankovej skupiny, ktorá už 140 rokov po celom svete poskytuje svojim klientom kvalitné služby. Hlavnou črtou luxemburského účtu je fakt, že sa bude riadiť legislatívou tejto krajiny, ktorá je najsilnejšia v Európe.

  Bank of Nevis INTERNATIONAL (Nevis)- úzkoprofilová banková inštitúcia. Je to dobrá voľba pre firemné účty v Karibiku, najmä pre tých zákazníkov, ktorí plánujú svoj účet využívať pomerne aktívne.

  Harmer Bank (Svätá Lucia) je nová banková inštitúcia v karibskom regióne. Pôsobí prostredníctvom platobného oddelenia na Cypre a obsluhuje svojich klientov v ruštine. Táto banka je aktívnym účastníkom medzinárodných konferencií a vyznačuje sa najmodernejšou technologickou podporou a veľmi profesionálnou úrovňou práce.

  
  CIM BANK (Švajčiarsko)– táto banka ponúka svojim klientom naozaj jedinečné podmienky spolupráce. Na otvorenie multimenového účtu stačí, aby mal vkladateľ len cca 5 000 eur (pre fyzické osoby) a 10 000 eur (pre firmy).

  ROHOVÁ BANKA (Luxembursko)- táto banková inštitúcia je ideálna pre bohatých klientov. Patrí do skupiny CORNER BANK, ktorá bola založená vo Švajčiarsku v roku 1952. Okrem investičných účtov ponúka banka svojim klientom obchodnú platformu Comer Trader a svoju značku bankových kariet Corner Card.

  KREDIT ANDORRA (Andorra) je univerzálna banková inštitúcia. Viacmenový účet si tu bude môcť založiť klient s vkladom aspoň 350 000 eur.

  EURABANK (Rakúsko) je súkromná inštitúcia založená vo Viedni v roku 1990. Táto banka považuje za svoju hlavnú špecializáciu investície do korporátneho financovania. Preto sú bežné účty dostupné len klientom s investíciami.

  Valartis banka (Lichtenštajnsko)- Táto inštitúcia sa nazýva švajčiarsky bankový butik. Jeho hlavnou náplňou práce je privátne bankovníctvo. Na otvorenie v takejto banke musí mať klient aspoň 300-tisíc eur.

  Royal Bank of Canada- banka, ktorá bola založená v roku 1864 a je jednou z najväčších finančných inštitúcií na svete, ponúka služby správy aktív, medzinárodné korporátne bankovníctvo a investičné riešenia. Je to najväčšia platforma dôvery v Spojenom kráľovstve. Trusty sú spravované a štruktúrované v Jersey.

  Buďte informovaní o všetkých dôležitých udalostiach United Traders – prihláste sa na odber našich