offshore banka. offshore banke. Pojem in vrste offshore bank. Izvedite več o prednostih

Offshore kategorija vključuje bančne institucije, katerih dejavnosti so skoncentrirane v eni od offshore con. Njihovo delo spremljajo nekatere značilnosti, glavna razlika pa je možnost zagotavljanja storitev izključno nerezidentom te jurisdikcije. Stranke so lahko državljani katere koli države, razen tiste, v kateri je registrirana offshore banka. Niso pooblaščeni za opravljanje nobenih bančnih poslov v pristojnosti, njihova naloga je delovati v interesu strank, vklj. iz Ukrajine.

Preprosto povedano, offshore banka je bančna institucija, registrirana v eni jurisdikciji, vendar zagotavlja storitve državljanom drugih držav ali predstavnikom drugih jurisdikcij. Pogosto se takšne banke nahajajo na ozemlju držav, ki tudi na zahtevo sodstva ne bodo posredovale podatkov o lastniku in stanju računa, če davčni sporazumi z državo rezidentstva stranke niso sklenjeni. Offshore banke, registrirane v državah, kjer lahko odprete offshore podjetje in delujete na področju mednarodnega poslovanja, veljajo za klasične, kar bistveno zmanjša davčni pritisk.

Zakaj so offshore banke tako privlačne

Odpiranje računa v eni od offshore bank je danes priljubljeno zaradi številnih prednosti. Imetnik računa lahko računa zlasti na:

• širok nabor davčnih ugodnosti;
• pomanjkanje omejitev glede valutnega nadzora in bančne ureditve na lokalni ravni;
• nizki stroški upravnega in sestavnega načrta;
• jamstvo zaupnosti;
• večvalutna fleksibilnost depozitov;
• profesionalno upravljanje premoženja.

Poleg tega dobijo offshore bančne stranke dostop do mednarodnega kreditnega trga, pa tudi do mreže bančnih korespondenčnih računov.

Izvedite več o prednostih

1. Širok nabor davčnih ugodnosti. Stranke morajo plačati samo enkratno registracijo in licenčnino (letno). Davek od dohodka je zagotovljen le v nekaterih jurisdikcijah in v majhnem znesku.
2. Odsotnost omejitev glede valutnega nadzora in bančne ureditve na lokalni ravni. Ta prednost omogoča vodenje deviznih računov tako v tujini kot v državi registracije. Kar zadeva norme bančne ureditve, ne veljajo za offshore sektor, zato ni nobenih zahtev glede rezerv, ravni likvidnosti ali drugih omejitev bančne prakse. Offshore banke ne kupujejo zakladnih menic vlade ali centralne banke države in ne sledijo njeni diskontni stopnji.
3. Nizki stroški bančnih storitev. Očitno vam zmanjšanje takih stroškov pri odprtju bančnega računa v tujini omogoča učinkovitejše poslovanje. Pri servisiranju podjetja v običajni tuji banki so stroški vodenja računa običajno precej višji. Pogosto je offshore banka tuji tekoči račun in plačilni center finančne in industrijske skupine ali holdinga. Odprete lahko depozite in tekoče račune.
4. Zasebnost zagotovljena. Offshore banke dovoljujejo zakonito uporabo storitev pooblaščenca. Poleg tega je dovoljena izdaja prinosniških delnic. Strankam je zagotovljena tajnost bančnega računa. Drug pomemben plus je možnost odprtja anonimnega računa. Res je, da obstajajo situacije, ko je offshore banka dolžna posredovati zahtevane podatke organom pregona. To urejajo številne mednarodne pogodbe o sodelovanju na davčnem področju, podpisane pred kratkim. Toda sporazumi veljajo za omejeno število sodelujočih držav in so možni v izjemnih primerih, na primer, ko poteka sodni postopek.
5. Večvalutna prilagodljivost vlog je posledica globalne narave offshore bank. Sredstva vlagateljev so zaščitena zaradi možnosti razpršitve sredstev znotraj različnih stabilnih offshore con z najugodnejšimi pogoji. Tako bo kapital varen pred vsemi vrstami tveganj, vključno z amortizacijo.
6. Profesionalno upravljanje premoženja je ponudba banke, da prevzame ne le zagotavljanje tradicionalnega paketa storitev, temveč tudi skrbniško upravljanje sredstev.

Zakaj ustvariti offshore bančni račun

Poleg običajnih operacij, ki so na voljo v tradicionalni banki, vam račun v tujini omogoča, da:

• udobno opravljati zunanjetrgovinske dejavnosti, dobavitelju ne bo treba pretvarjati grivn, saj je plačilo za uvozne pošiljke možno na račun sredstev v grivnah na korespondenčnem bančnem računu in brez valutnega nadzora;
• uporabite večvalutne račune za delo z valutami vzhodne Evrope in CIS.

Offshore bančne storitve bodo pomagale zavrniti pomoč posrednikov pri izvajanju določenih operacij (za finančne družbe) in zmanjšati stroške. Pri pretvorbi grivne bodo banke zaračunale 0,5-1% provizije, offshore račun pa bo omogočil izvedbo operacije za 0,25% provizije. Po mnenju strokovnjakov je mogoče povrniti stroške offshore računa v samo enem tednu, tudi s povprečno stopnjo aktivnosti takšnih operacij.

Kje je najbolje odpreti račun v tujini?

Izbira pristojnosti je neposredno odvisna od ciljev vašega podjetja. V vsakem primeru bo zagotovljena varnost sredstev in zaupnost, lahko pa pridobite dodatne ugodnosti na davčnem področju.

Za podrobna posvetovanja predlagamo, da se obrnete na strokovnjake "Finance Business Service".

Storitev naročila

z našimi strokovnjaki

Imaš kakšno vprašanje?

Prijavite se na strokovni posvet

Da bi dobili posvetovanje

Novice

#Offshore #Offshore sheme #Offshore račun #Offshore cone #Banke #Podjetje #Dividende #Zaščita premoženja #Transferne cene

IEO Band Protocol bo potekal 17. septembra. Prodaja žetonov bo potekala v standardni obliki loterije. Crowdsale bo potekal na njihovi platformi Binance Launchpad. Kot v prejšnjih IEO bodo imeli uporabniki možnost nakupa valute v obliki loterije, tisti, ki nimajo časa za sodelovanje, pa možnost sodelovanja v...

Kabinet ministrov je 6. septembra podprl predlog zakona o ratifikaciji sporazuma med vladama Ukrajine in Združenih držav za izboljšanje izvajanja davčnih pravil in uporabe določb ameriškega zakona o davčnih terjatvah na tuje račune (FATCA) in povezanih ...

Registracija podjetja v kateri koli klasični offshore jurisdikciji ne predvideva obveznosti odprtja računa v isti državi, vendar je v nekaterih primerih potrebno odpreti račun v offshore banki.

offshore banka- to je banka, registrirana in delujoča v offshore državi (). Dejavnosti takih bank lahko ureja tako običajna zakonodaja države kot poseben zakon o offshore bankah. V slednjem primeru pogosteje govorimo o bankah, ki opravljajo bančne storitve za nerezidente.

K izbiri offshore banke za odprtje računa je treba pristopiti previdno, saj so to običajno majhne banke in pogosto niso osredotočene na ruske stranke. Offshore bančni račun se lahko odpre za pravno ali fizično osebo. Za informacije o potrebnih dokumentih za odprtje različnih vrst računov se lahko posvetujete s strokovnjaki našega podjetja.

Na praksi odprtje offshore bančnega računa potrebno v dveh glavnih primerih:

• zgraditi "enotno strukturo", ko je račun odprt v isti offshore coni, kjer je registrirano podjetje. Več o prednostih takšnih "enotnih struktur" lahko izveste od strokovnjakov našega podjetja.
• imeti bančni račun v državi, ki ima minimalno število sporazumov o sodelovanju z drugimi državami sveta in nima nobenih medvladnih sporazumov z državami CIS. V tem primeru država ustanovitve podjetja ni pomembna.

Za izgradnjo teh "enotnih struktur" je davčna hiša pripravljena pomagati pri odpiranju računov v offshore bankah v Belizeju, Mauritiusu, Panami, Sejšelih, Saint Vincentu in Grenadinah. Najbolj znana med temi bankami je torej Barclays Bank, ki ima podružnice na Mauritiusu in Sejšelih. V Belizeju naše podjetje ponuja odprtje računov pri Atlantic International Bank, Heritage International Bank in drugih lokalnih bankah.

Med offshore bankami za odpiranje računov za podjetja, registrirana v kateri koli offshore jurisdikciji, lahko izpostavimo Zvesta banka, ki ima rusko govorečo podporo, priročno internetno bančništvo in priročne bančne storitve. Posebna prednost je, da imamo s to banko sklenjeno partnersko pogodbo, ki nam omogoča, da vse korake za odprtje bančnega računa izvedemo v naši poslovalnici in dodatno podpiramo servisiranje že odprtih računov.

Seznam bank (vključno z offshore bankami), v katerih lahko naše podjetje nudi storitve za podporo postopka odpiranja računa, je predstavljen v našem. Vendar ta seznam bank ni izčrpen, saj ima naše podjetje partnerje v različnih državah sveta, ki lahko pomagajo pri odpiranju računov v drugih offshore bankah.

Če na seznamu bank, ki jih ponujamo, ni offshore cone, ki vas zanima, ali določene banke za odprtje računa, se obrnite na strokovnjake davčne hiše, da pojasnite možnost odprtja računa v banki (državi), ki vas zanima. .

Nekateri posredniki pri prodaji offshore bank po odveč mistificirajo vse, kar je povezano s temi bankami – običajno zato, da bi stranko presenetili z višjo kotizacijo. Drugi priporočajo, da stranka (iz istega razloga) naroči banko tudi v primeru, ko gre za preprosto poslovanje offshore podjetja in banke sploh ne potrebuje.

offshore banka -to je banka, registrirana v eni izmed offshore con(običajno majhne otoške države). Offshore banke so Glavne značilnosti;

Nima pravice delati z rezidenti države registracije banke (najbolj značilna lastnost)

Zahtevani znesek vplačanega odobrenega kapitala je zanje manjši kot v razvitih državah Zahoda in v večini drugih držav;

Lahko dobite popolno oprostitev davka;

Običajno so obvezne rezerve, posojilna in naložbena pravila manj strogi kot v drugih državah;

Lahko se ustvari razmeroma hitro;

Pri ustanovitvi banke dovolijo uporabo nominalnih delničarjev in direktorjev (čeprav morajo biti dejanski lastniki še vedno znani lokalnim oblastem - sicer banka ne bo dobila licence)

Valutni nadzor nad poslovanjem zunaj države registracije skoraj vedno ni.

Offshore banke so eno najbolj obetavnih in hkrati elitnih področij offshore poslovanja. Splošne licence za opravljanje bančnih poslov v najprestižnejših offshore jurisdikcijah se izdajajo predvsem bankam svetovnega formata, katerih delnice kotirajo na največjih borzah. Vendar pa je bančništvo v tujini odprto tudi za nebančna podjetja in posameznike, v mnogih jurisdikcijah pa za nekatere finančne transakcije ni potrebna bančna licenca. Offshore bančništvo zahteva dobro premišljen poslovni koncept, ki ustreza mednarodnim standardom (sicer lahko pride do zamude pri izdaji licence tudi v liberalnih bančnih jurisdikcijah), pomembne finančne in organizacijske sposobnosti. V bančništvu je bolj kot v katerem koli drugem sektorju offshore poslovanja nujno tesno sodelovanje s pristojnim tajniškim podjetjem.

Obstaja približno ducat večjih offshore bančni centri. Med njimi so Ciper, Kajmanski otoki, Fr. Maine, Bahami, Panama. Pogoji za odpiranje offshore bank v bančnih jurisdikcijah niso enaki. Svoj čas so največji offshore bančni centri začeli delovati kot izjemno liberalne in cenovno najugodnejše jurisdikcije in odprtje banke v tujini ni predstavljalo težav. Vendar pa so z razvojem offshore poslovanja ta območja dobila status bančnih središč svetovnega razreda in v zvezi s tem se je v teh jurisdikcijah začel uvajati strog režim nadzora nad dejavnostmi, ki so blizu svetovnim standardom. To je razloženo s skrbjo oblasti za ugled bančnih centrov. Vendar pa je običajno mogoče izbrati sprejemljivo možnost za določeno bančno podjetje. Zlasti v nekaterih jurisdikcijah se izdajajo različne omejene licence, katerih zahteve so nižje kot za običajne banke, obstajajo pa tudi mladinske bančne jurisdikcije, kjer so pogoji za nadzor dejavnosti offshore bank minimalni. Take jurisdikcije vključujejo Vanuatu, Nauru, Zahodno Samoo, Cookove otoke in nekatere druge.

Poleg tega je možno oblikovati kreditna institucija bančne vrste, saj zakonodaja mnogih držav dovoljuje ustanavljanje bančnih podjetij, ki niso banke v polnem pomenu besede, temveč finančne družbe, ki jim je dovoljeno opravljati določene bančne funkcije. Tako v ZDA obstaja možnost registracije finančnih družb bančnega tipa. Ameriška bančna družba ima možnost dela z različnimi finančnimi instrumenti: vrednostni papirji, posojanje, izdajanje garancij, agencijske funkcije, faktoring in druge operacije (z izjemo depozitov) in za te dejavnosti ni potrebna bančna licenca. Vendar pa mora imeti podjetje s finančnimi organi dogovorjeno stališče in posebno dovoljenje pristojnega uradnega organa (kontrolorja finančnih institucij). Pri ustanovitvi takšne družbe je treba vnesti določen osnovni kapital, vendar je njegova velikost bistveno manjša od minimalnega vplačanega kapitala poslovne banke.

Podobne funkcije lahko opravljajo na podlagi kreditno-finančnih družb, registriranih v Nizozemska. Prav tako ne delajo z depoziti, vendar pa na Nizozemskem obstajajo finančne institucije, ki so pooblaščene za sprejemanje depozitov in so lahko v celoti v lasti tujih vlagateljev. Pomembna okoliščina je, da obravnavane kreditne institucije uživajo ugodnosti, ki jih določajo davčne pogodbe za izogibanje dvojnemu obdavčevanju.

Bančne licence so različni. Splošna licenca(običajno imenovana licenca tipa "A") daje banki največje pravice (lahko dela s skoraj vsako stranko), vendar od ustanoviteljev banke zahteva, da plačajo velik odobreni kapital (od enega milijona dolarjev). Omejene licence("B1", "B2" itd.) dajejo banki pravico do dela samo z določenimi kategorijami strank ali celo z eno skupino podjetij ustanovitelja, vendar hkrati lokalne oblasti določajo nizek znesek vplačani kapital (običajno od 200 tisoč rubljev). Lutka). Kot katera koli druga banka lahko tudi offshore banka daje posojila, sprejema depozite, odpira račune, dela z akreditivi in ​​podobno. V nekaterih primerih je lahko nabor možnih poslov omejen – zlasti ko gre za banke z licenco tipa »B«. Offshore banka je potrebna predvsem za optimizacijo poravnav in prerazporeditev financ znotraj skupine z izdajanjem posojil. Praksa poslovnega razvoja v 90. letih pp. prejšnje stoletje je bogato z dokazi, ko so se številna velika industrijska podjetja Ukrajine organizirala na "žepu" banke. Torej bo s strateškega vidika registracija offshore banke sledila istim ciljem.

Offshore bančništvo je lažje začeti pridobitev omejene bančne licence. V nekaterih primerih lahko offshore banka, ki je svojo dejavnost začela z omejenim poslovanjem, na podlagi široke licence dodatno razširi obseg storitev. Hkrati govorimo o oblikovanju tipičnega bančnega podjetja s pravico sprejemanja depozitov in odpiranja korespondenčnih računov. Tako ima vlagatelj tri možnosti: ustvariti kreditno institucijo, registrirati offshore banko z omejeno licenco, registrirati offshore banko s polno licenco. Offshore banka ima pravico služiti le tuji naročniki in njihovo poslovanje, ne da bi to vplivalo na offshore jurisdikcijo. Lastniki (delničarji) offshore bank so za to jurisdikcijo vedno tuji državljani in pravne osebe.

V nekaterih jurisdikcijah je lahko offshore banka rezidenčna banka, ki izvaja offshore operacije. Takšna banka ima delujočo pisarno in zaposlene. Različne offshore banke so ti upravljane banke(upravlja), ali z drugimi besedami, banke brez osebja. Takšne banke delujejo na podlagi banke s splošno licenco na podlagi posebne pogodbe med njo in lastnikom offshore banke. Za ustanovitev banke »brez osebja« potrebujete ustrezno licenco, osnovna banka pa opravlja administrativne funkcije za zagotavljanje delovanja upravljane banke. Administrativne storitve za upravljanje offshore bank obsegajo pripravo dokumentacije in protokolov, vodenje registra delničarjev, stike z revizorji in uradnimi organi ter obdelavo korespondence. Offshore banka ima ločeno povezavo, sedež. Poleg teh administrativnih funkcij lahko po pogodbi izvajajo upravljanje, ki se nanaša samo na dejavnosti: uporabljajo bančne komunikacije, izdajajo večvalutne plačilne dokumente, potrdila o vlogah in bančne reference, dokumentirajo in formalizirajo devizne posle.

V offshore jurisdikcijah je opravljanje storitev vodenja offshore bančništva postalo posebna vrsta poslovanja, saj tovrstne storitve ponujajo številne večje banke in njihove podružnice. Banke "brez osebja" so ustanovljene v številnih offshore jurisdikcijah. V nekaterih jurisdikcijah lahko takšna banka opravlja enake dejavnosti kot običajna rezidenčna banka (seveda offshore tipa). Pravičnost offshore banke te vrste so običajno ne manj kot 0,5-1,5 milijona ameriških dolarjev, odvisno od pristojnosti. Offshore banka (vključno z banko "brez osebja") je lahko znotraj podjetja - banka "in house" ali ujetnik. Običajno je tovrstne banke lažje ustanoviti, v nekaterih jurisdikcijah pa izdajo posebno licenco, ki omogoča servisiranje omejenega kroga ljudi.

Banke z licenco za oskrbo omejenega kroga strank imajo pravico odpirati račune in prejemati depozite samo od oseb, navedenih v bančni licenci (to so soustanovitelji banke). Vendar ima taka banka pravico sklepati korespondenčne odnose z drugimi bankami in izvajati številne vrste bančnih poslov. Minimalno plačano delniški kapital banke z omejeno licenco v jurisdikcijah, kot so Nauru, Vanuatu, Bahami ne manj kot 100 tisoč ameriških dolarjev. Višina vplačanega kapitala banke se lahko določi med pogajanji z organi jurisdikcije. Zgodi se, da znatno presega določeno količino. Hkrati se za banke z mednarodno priznanim ugledom zahteve običajno znižajo.

Eden od cilji ustanovitev offshore bank - dostop do mednarodne mreže korespondenčnih računov, ki se uporablja za mednarodno prerazporeditev kapitala, ki se lahko položi na korespondenčne račune v bankah po vsem svetu, vključno z Ukrajino. Dostop do mednarodne mreže korespondenčnih računov omogoča vstop v sistem neformalnih odnosov bančne skupnosti, s pomočjo korespondenčnih računov pa male banke vzpostavljajo partnerske odnose z velikimi bankami in tako pridobivajo dostop do njihove finančne infrastrukture. Simbioza majhnih in velikih bank je precej značilna lastnost sodobnega bančnega poslovanja. Ustanovitev offshore bank ne narekujejo le davčni nameni, ampak tudi želja registrirati tujo poslovno banko pod sprejemljivimi pogoji. Večina držav postavlja izjemno visoke zahteve glede ugleda in kapitala bank, zato se tuji vlagatelji soočajo s težavami protekcionističnih namenov. Registracija offshore banke je pogosto edini način za ustanovitev tovrstnega podjetja v tujini.

Offshore banke, ki igrajo vlogo centrov za upravljanje premoženja in služijo omejenemu krogu strank, so hčerinske družbe matične družbe, pa tudi nekatere skupine podjetij, ki so vstopile v finančni sklad. Offshore banka lahko oskrbuje tuje podružnice podjetja (vključno z drugimi offshore podjetji) in na njeni podlagi se lahko izvajajo operacije z različnimi valutami, zlasti se lahko odprejo računi v tujih valutah. Poslovanje offshore banke vključuje tudi donosno vlaganje sredstev na njenih depozitih na svetovnih finančnih trgih. Offshore banke lahko izvajajo posojilne posle in dajejo posojila skupini podjetij, pa tudi donosne poslovne projekte tretjih podjetij. Izvajajo prekoračitev stanja stranke in druge storitve, povezane s krediti. Možno je, da offshore banka vstopi na mednarodni trg konzorcij(sklep) posojila.

Tako offshore banka začne svoje dejavnosti kot medpodjetniška banka, v nekaterih jurisdikcijah pa ima možnost vstopa na odprti trg, predvsem na trg depozitov in storitev za visoko premoženjske posameznike ter različne oblike upravljanja premoženja. Specifična shema dela offshore banke je odvisna od ciljev in zmožnosti njenih lastnikov, od značilnosti jurisdikcije, kjer je registrirana. Potencialne priložnosti offshore bančnih podjetij so precej velike in se približajo obsegu storitev običajne poslovne banke. V vseh bančnih jurisdikcijah za vse banke, vključno s tistimi v tujini, veljajo posebne zahteve. Zlasti v nekaterih primerih je treba ustvariti obvezne rezerve, za registracijo banke je potrebno pridobiti dovoljenje uradne institucije, finančno stanje bank spremlja centralna banka posamezne države. Vendar pa se obseg in narava takega nadzora ter pogoji za izdajo licenc razlikujejo od jurisdikcije do jurisdikcije.

Posebna kategorija offshore bank so t.i upravljane banke(upravljane banke, drug izraz je medeninasta plošča) oz banke brez osebja. In čeprav taka banka deluje na podlagi druge banke, ki ima polno bančno licenco, zahteva posebno bančno licenco. Banka »brez osebja« je po obsegu in imidžu »vmesno« podjetje, je veliko močnejša od nerezidenčne offshore banke in veliko šibkejša od katere koli banke s polno bančno licenco. In čeprav formalno taka banka ni resnično delujoča pisarna, še vedno deluje na podlagi druge banke na podlagi posebne pogodbe. Njegove storitve podobno kot storitve tajniških podjetij, a veliko širše, saj upoštevajo bančne posebnosti.

Zagotavlja ne samo formalne postopke, temveč tudi bančne operacije offshore banke. Banke te vrste so registrirane na primer v jurisdikcijah Fr. Maine, Guernsey, Jersey, Kajmanski otoki, Antigua in podobno. Osnovna banka (običajno predstavnica enega največjih bančnih podjetij na svetu) opravlja administrativne funkcije za zagotavljanje delovanja upravljane banke, bančno poslovanje slednje pa se izvaja v strogem skladu z navodili lastnikov banke. . Odnos med njima je precej zapleteno vprašanje, govorimo o dokaj obsežnem prenosna pogodba vsa ali del pooblastil za upravljanje banke.

Posebnost tovrstnih bank je, da so rezidenčne v polnem pomenu besede, zato je njihov status v poslovnem svetu relativno visok in imajo dokaj ugleden imidž. Navsezadnje status in kakovost upravljanja banke »brez kadra« delno zagotavlja banka pokroviteljica, ki ima navadno splošno licenco in uživa priznan svetovni ugled, torej njen imidž sega do vodene offshore banke. Menijo, da taka banka posredno nadzoruje poslovanje offshore banke. Najmanjša odobrenega kapitala offshore banka "brez osebja" običajno ne manj kot 500 tisoč ameriških dolarjev .

Ta pogoj se razlikuje od jurisdikcije do jurisdikcije, velikost odobrenega kapitala se pogosto določi v pogajanjih z oblastmi in je odvisna od ugleda prosilcev, njihovega finančnega potenciala itd., vendar je vloženi trud upravičen. Offshore banka s precejšnjim kapitalom v prednostni bančni jurisdikciji odpira dodatne priložnosti. Po statusu in funkcionalnosti se te banke razvrščajo vmesni položaj med prestižnimi rezidenčnimi bankami in offshore bankami z omejeno bančno licenco. Seveda to ni nič drugega kot orodje, "pripomoček" drugega posla, ampak prestižno in učinkovito orodje, ki ima velik samostojen pomen. Offshore banke z omejeno bančno licenco - to je najpogostejša oblika offshore bančništva. Na območju, kjer so uradno registrirani, nimajo zares delujoče pisarne, so nerezidenti. Dovoljenje za oskrbo omejenega števila strank pomeni, da ima banka pravico odpirati račune in prejemati depozite samo od navedene osebe v bančno dovoljenje(običajno delničarji banke) oz poseben seznam. Hkrati ima taka banka pravico opravljati široko paleto bančnih poslov, za katere ne veljajo omejitve, to pomeni, da lahko vstopa v korespondenčne odnose z drugimi bankami in opravlja številne vrste bančnih poslov. Minimalni osnovni kapital banka z omejeno licenco 100-500 tisoč ameriških dolarjev. Offshore banke te vrste so ustanovljene v Vanuatuju, Zahodni Samoi, Montserratu (delniški kapital 500 tisoč ameriških dolarjev) in drugih offshore območjih. Offshore banke so tukaj oproščene davkov, medtem ko so obvezne bančne rezerve v offshore jurisdikcijah so običajno minimalne oz manjka na splošno.

Na splošno imajo vlogo nerezidenčne banke znotrajpodjetniške banke(notranje ali lastne banke). Opravljajo lahko vrsto pomembnih funkcij v interesu svojih lastnikov in so izjemno učinkovito bančno orodje. Kasneje bo offshore banka lahko postala neodvisno bančno podjetje s svojo poslovno zgodovino in ugledom ter je sposobna narediti vse, kar lahko počne navadna komercialna banka. Lahko je porok za obveznosti, daje posojila, izvaja hipotekarna posojila, odpira tekoče račune, izdaja kreditne kartice in opravlja denarna nakazila. Offshore banka svojim lastnikom odpira bistveno nove priložnosti, vendar je priporočljivo, da je ne uporabljate kot ločeno izolirano podjetje, ampak v znotraj določene strategije matične družbe.

Na splošno je offshore banka dober element mednarodnega korporativnega sistema matične družbe in v zvezi s tem je vredno načrtovati njene dejavnosti. Lahko začnete z odpiranje korespondenčnih računov v prvorazrednih tujih bankah, to pa ni lahko narediti, zahteval bo ves vpliv, vso avtoriteto matične poslovne strukture. Banka bi se morala dobro zavedati lastnikov offshore strukture in njihovega poslovanja, zato je priporočljivo, da sredstev in priložnosti ne razprši, temveč jih podredi določenemu cilju. Zlasti je smiselno, da tekoče račune tujih podružnic na začetku koncentrirate v banki, s katero nameravate vzpostaviti korespondenčne odnose. Partnerstvo z zanesljivo tujo banko omogoča odpiranje korespondenčnih računov v drugih zahodnih bankah, offshore banka z mrežo korespondenčnih računov pa ni več le poslovno orodje, temveč neodvisno podjetje z znatnimi sredstvi. S podporo strateškega partnerja je lažje pridobiti bančno licenco na Bahamih, Kajmanih ali drugih prestižnih jurisdikcijah. Prav ta pot - korak za korakom - je sprejemljiva za večino podjetij, katerih cilj je ustvariti pomembno bančno podjetje v tujini.

Offshore banke igrajo vlogo centrov za upravljanje premoženja in služijo omejenemu krogu strank - to so podružnice in pridružene družbe ter nekatere skupine podjetij. Prehod na upodabljanje povezane storitve odprte narave mogoče predvsem na tej osnovi. Svetovne izkušnje kažejo, da največji svetovni bančni holdingi in industrijska podjetja uporabljajo svoje offshore banke plačila in poravnave v tujini in rezervni centri. Pogosto jih ne ustvarjajo le velika, ampak tudi srednje velika podjetja in premožni posamezniki. Lastniki imajo učinkovito orodje za izvajanje lastne naložbene strategije, kapital se lahko hitro prerazporedi med največjimi svetovnimi finančnimi trgi in donosnimi vrstami sredstev. Ne smemo pozabiti, da je offshore banka sama po sebi le lupina podjetja, njene dejavnosti pa zahtevajo ustrezno infrastrukturo in poslovne povezave, mora biti operativni center offshore banke na ključ opremljen s sodobnimi ekspertnimi sistemi za upravljanje aktivno poslovanje banke in analiziranje finančne situacije.

Offshore bančništvo je storitev, ki vključuje prenos dela ali vseh sredstev z računa v določeni banki ali kreditni uniji na kateri koli del sveta. Offshore banke se nahajajo zunaj države, v kateri živi vlagatelj. Običajno offshore banke delujejo v državah, ki s posebnimi davčnimi in zakonodajnimi spodbudami privabljajo tuji kapital in tako postanejo nekakšna »davčna oaza« za tuje stranke.

Izraz offshore je prvotno označeval ozemlje Kanalskih otokov - Guernsey, Jersey in drugih otokov, ki se nahajajo na določeni razdalji od celinske Britanije in so prejeli status "davčne oaze". Pozneje so z izrazom offshore začeli označevati vse banke, ki nudijo posebne davčne ugodnosti vlagateljem, ne glede na njihovo lokacijo. Zanimivo je, da večina offshore podjetij še vedno deluje v otoških državah - z izjemo Švice, Luksemburga in Andore, ki ležijo na celini.

Čeprav so offshore banke tako ali drugače regulirane, je za njihovo dejavnost značilno veliko manj omejitev kot za dejavnosti bank v Evropi ali ZDA. Prav liberalna politika offshore bank velja za najprivlačnejšo lastnost tovrstnih finančnih institucij za potencialne vlagatelje. Offshore banke svojim strankam vlagateljem zagotavljajo znatne finančne in pravne prednosti ter jamstvo za tajnost.

Obstaja veliko negativnih asociacij, povezanih s pojmom offshore – meni se, da offshore bančništvo spodbuja sivo ekonomijo in omogoča pranje denarja. Razumeti je treba, da medtem ko offshore bankam ni treba zagotoviti informacij o transakcijah, zaščitenih z določbami o zasebnosti vlagateljev, to ne pomeni, da je zakonito skrivanje dohodka davkoplačevalca ali izogibanje plačilu davkov v tujini. Offshore bančne storitve imajo praviloma prednost za naslednje kategorije vlagateljev:

• izseljenci
• Pogosti popotniki
• Poslovneži, ki se ukvarjajo z mednarodnimi transakcijami
• Mednarodna poslovna združenja

Sposobnost opravljanja mednarodnih transakcij je ena glavnih prednosti offshore bančništva. Po storitvi, ki zagotavlja možnost prenosa in prejemanja sredstev kjer koli na svetu, povprašujejo sodobni poslovneži, ki poslujejo zunaj svoje matične države, in korporacije, katerih podružnice so v različnih državah sveta. Offshore banke vam omogočajo transakcije z različnimi valutami. Na primer, prilagodljiv bančni račun v tujini omogoča vlagatelju, da prejme sredstva v valuti svoje matične države tudi zunaj nje.

Offshore bančne storitve

• Offshore bančni račun je koristen za izseljence, saj olajša prenos sredstev in življenje v novi državi ter prilagajanje novemu finančnemu sistemu.
• Za operacije v offshore bankah so značilne nižje provizije zaradi minimalnega ali nič državnega posredovanja. Zaradi tega položaja offshore banke svojim vlagateljem ponujajo višje obrestne mere.
• Offshore banke so tesno povezane z drugimi strukturami - offshore podjetji, skladi in skladi, ki strankam ponujajo posebne davčne ugodnosti.
• Nekatere offshore banke ponujajo storitve, ki niso na voljo v bankah v matični državi vlagatelja - na primer anonimne bančne račune, velike zneske posojil, višje obrestne mere za depozite.
• Offshore banke vlagateljem zagotavljajo politično in gospodarsko stabilnost – sredstva lahko hranite na offshore bančnem računu brez strahu pred političnimi spremembami in gospodarskimi težavami.
• Offshore banke svojim strankam ponujajo debetne kartice, ki so sprejete v večini držav sveta in olajšajo dostop do sredstev, ne glede na lokacijo vlagatelja.

Kategorija offshore vključuje bančne institucije, ki svoje dejavnosti osredotočajo na eno od offshore con. Delo takih bank se razlikuje po številnih značilnostih. Glavna med njimi je zmožnost zagotavljanja finančnih storitev nerezidentom določene jurisdikcije.

Treba je opozoriti, da so lahko stranke banke te kategorije državljani katere koli države, razen tiste, v kateri je registrirana zgornja institucija. Znotraj jurisdikcije offshore banka ni pooblaščena za opravljanje svojih dejavnosti.

V bistvu se te institucije nahajajo v državah, ki niti na zahtevo pravosodja ne posredujejo podatkov o svoji stranki in stanju na njenem računu.

Tudi v takih državah lahko svobodno odprete offshore podjetje. Njena dejavnost se nato izkazuje v mednarodnem prostoru, davkov pa se plača precej manj.

Vrste podatkov finančnih institucij

offshore banke so razvrščeni v naslednje kategorije:

1. Bančne institucije s polno licenco (pogosto imenovano "neomejeno" ali razred A) prejmejo licenco države gostiteljice, ki jim omogoča opravljanje bančnih in/ali skrbniških poslov zunaj države gostiteljice.

2. Offshore banke, ki imajo omejeno licenco (znano tudi kot "Limited" ali razred B), so upravičene delati samo s tistimi strankami, ki so navedene v njihovi licenci.

3. Institucije, ki jih upravlja banka (drugo ime "Brez osebja") delujejo na podlagi banke, ki ima splošno licenco, na podlagi pogodbe med njo in lastnikom offshore banke.

4. Zastopniške offshore banke imajo licenco in so organizirane v eni državi, prav tako pa prejmejo licenco za delovanje iz druge države, da lahko ustanovijo predstavništvo. Bančne institucije v tej kategoriji ne smejo poslovati v drugi državi, lahko pa poslujejo s katero koli drugo državo.

5. Kreditna institucija bančnega tipa (dovoljeno je opravljati le določene posle).

Prednosti offshore bank

Zgornje finančne institucije so danes zelo priljubljene med številnimi podjetji. Takšna privlačnost offshore bank je posledica naslednjih prednosti:

• širok "nabor" davčnih spodbud (plača samo enkratno licenco (letno) in registracijske pristojbine, ki niso zagotovljene, nato pa le v minimalnem znesku);
• neomejen dostop do mreže korespondenčnih bančnih računov;
• 100% jamstvo zaupnosti (banke te kategorije dovoljujejo izdajo prinosniških delnic, odprejo anonimni račun);
• pomanjkanje bančne regulacije na lokalni ravni;
• večvalutna fleksibilnost depozitov (stranke bodo 100% varne pred vsemi vrstami tveganj, saj so sredstva vlagateljev v večini primerov razpršena znotraj tistih offshore con, kjer so ugodnejši pogoji);
• ni omejitev glede valutnega nadzora;
• strokovno specializirano upravljanje premoženja (offshore banke svojim komitentom ponujajo, da prevzamejo ne le izvajanje tradicionalnih storitev, ampak tudi upravljanje (trust) sredstev);

  BANCO Espirito Santo (Podružnica v Luksemburgu)- institucija pripada znani portugalski bančni skupini, ki že 140 let po vsem svetu svojim strankam zagotavlja kakovostne storitve. Glavna značilnost luksemburškega računa je dejstvo, da bo zanj veljala zakonodaja te države, ki je najmočnejša v Evropi.

  Bank of Nevis INTERNATIONAL (Nevis)- bančna institucija ozkega profila. To je dobra izbira za poslovne račune na Karibih, zlasti za tiste stranke, ki nameravajo svoj račun uporabljati precej aktivno.

  Harmer Bank (Sveta Lucija) je nova bančna ustanova v karibski regiji. Deluje prek oddelka za plačila na Cipru in svojim strankam služi v ruskem jeziku. Banka je aktivna udeleženka mednarodnih konferenc, odlikuje pa jo najnovejša tehnološka podpora in zelo profesionalna raven dela.

  
  CIM BANK (Švica)– ta banka svojim strankam ponuja resnično edinstvene pogoje sodelovanja. Za odprtje večvalutnega računa je dovolj, da ima vlagatelj le približno 5.000 evrov (za fizične osebe) in 10.000 evrov (za podjetja).

  CORNER BANK (Luksemburg)- ta bančna institucija je idealna za bogate stranke. Spada v skupino CORNER BANK, ki je bila ustanovljena v Švici leta 1952. Poleg naložbenih računov banka svojim strankam ponuja trgovalno platformo Comer Trader in svojo blagovno znamko bančnih kartic Corner Card.

  CREDIT ANDORRA (Andora) je univerzalna bančna institucija. Stranka z depozitom v višini najmanj 350.000 evrov bo pri nas lahko odprla večvalutni račun.

  EURABANK (Avstrija) je zasebna ustanova, ustanovljena na Dunaju leta 1990. Ta banka meni, da so naložbe v financiranje podjetij glavna specializacija. TRR so torej na voljo le komitentom z naložbami.

  Valartis banka (Lihtenštajn)- Ta ustanova se imenuje švicarski bančni butik. Njegovo glavno področje dela je privatno bančništvo. Za odprtje v taki banki mora imeti komitent vsaj 300 tisoč evrov.

  Royal Bank of Canada- banka, ki je bila ustanovljena leta 1864 in je ena največjih finančnih institucij na svetu, ponuja storitve upravljanja premoženja, mednarodno korporativno bančništvo in investicijske rešitve. Je največja platforma zaupanja v Združenem kraljestvu. Trusti se upravljajo in strukturirajo v Jerseyju.

  Bodite na tekočem z vsemi pomembnimi dogodki United Traders - naročite se na naše