offshore pank. offshore pangad. Offshore-pankade mõiste ja liigid. Lisateave eeliste kohta

Offshore-kategooria hõlmab pangandusasutusi, mille tegevus on koondunud mõnda offshore-tsooni. Nende tööga kaasnevad mõned funktsioonid, peamine erinevus on võimalus osutada teenuseid ainult selle jurisdiktsiooni mitteresidentidele. Kliendid võivad olla mis tahes riigi kodanikud, välja arvatud see, kus offshore-pank on registreeritud. Neil ei ole jurisdiktsiooni piires volitust teha ühtegi pangatoimingut, nende ülesanne on tegutseda klientide, sh. Ukrainast.

Lihtsamalt öeldes on offshore-pank ühes jurisdiktsioonis registreeritud pangaasutus, mis pakub teenuseid teiste riikide kodanikele või teiste jurisdiktsioonide esindajatele. Sageli asuvad sellised pangad osariikide territooriumil, mis isegi kohtunike nõudmisel ei anna teavet konto omaniku ja oleku kohta, kui kliendi asukohariigiga maksulepinguid ei sõlmita. Offshore-panku, mis on registreeritud riikides, kus saab avada offshore-ettevõtte ja tegutseda rahvusvahelise äritegevuse valdkonnas, peetakse klassikaks, vähendades oluliselt maksusurvet.

Miks offshore-pangad nii atraktiivsed on?

Konto avamine ühes offshore-pangas on tänapäeval nõutud paljude eeliste tõttu. Eelkõige võib konto omanik loota:

• lai valik maksusoodustusi;
• valuutakontrolli ja panganduse reguleerimise piirangute puudumine kohalikul tasandil;
• haldus- ja asutamiskava madalad kulud;
• konfidentsiaalsuse garantii;
• hoiuste mitme valuuta paindlikkus;
• professionaalne varahaldus.

Lisaks saavad offshore-pankade kliendid juurdepääsu rahvusvahelisele krediiditurule ning panga korrespondentkontode võrgustikule.

Lisateave eeliste kohta

1. Lai valik maksusoodustusi. Kliendid peavad tasuma ainult ühekordse registreerimis- ja litsentsitasu (aastatasu). Tulumaksu makstakse ainult mõnes jurisdiktsioonis ja väikeses summas.
2. Piirangute puudumine valuutakontrolli ja panganduse reguleerimisel kohalikul tasandil. See eelis võimaldab pidada välisvaluutakontosid nii välismaal kui ka registreerimisriigis. Mis puudutab pangandusregulatsiooni norme, siis need offshore-sektorile ei kehti, seega puuduvad nõuded reservide, likviidsustaseme ega muude pangandustegevuse piirangute kohta. Offshore-pangad ei osta valitsuse ega riigi keskpanga võlakirju ega järgi nende diskontomäära.
3. Madalad kulud pangateenustele. Ilmselgelt võimaldab selliste kulude vähendamine offshore-pangakonto avamisel tõhusamalt äri ajada. Tavapärases välispangas ettevõtet teenindades on kontohalduskulud tavaliselt palju suuremad. Sageli on offshore-pank finants- ja tööstuskontserni või -valduse välismaise arvelduskonto ja maksekeskus. Saate avada hoiuseid ja arvelduskontosid.
4. Privaatsus garanteeritud. Offshore-pangad lubavad esindajateenuseid seaduslikult kasutada. Lisaks on lubatud esitajaaktsiate emissioon. Klientidele on tagatud pangakonto saladus. Teine oluline pluss on võimalus avada anonüümne konto. Tõsi, tuleb ette olukordi, kus offshore-pangal on kohustus õiguskaitseorganitele küsitud teave edastada. Seda reguleerivad mitmed hiljuti allkirjastatud rahvusvahelised maksualase koostöö lepingud. Kuid lepingud kehtivad piiratud arvu osalevate riikide suhtes ja on võimalikud erandjuhtudel, näiteks kui on käimas kohtuvaidlus.
5. Hoiuste mitme valuuta paindlikkus on tingitud offshore-pankade globaalsest olemusest. Hoiustajate raha on kaitstud tänu võimalusele hajutada varasid erinevates stabiilsetes ja kõige soodsamate tingimustega offshore-tsoonides. Seega on kapital kaitstud igasuguste riskide, sealhulgas amortisatsiooni eest.
6. Professionaalne varahaldus seisneb panga pakkumises võtta üle mitte ainult traditsioonilise teenustepaketi pakkumine, vaid ka varade usaldushaldus.

Miks luua offshore-pangakonto

Lisaks tavapärastele tavapärastele pangatoimingutele võimaldab offshore-konto teil:

• väliskaubandustoimingute mugavaks läbiviimiseks ei pea tarnija grivnaid konverteerima, kuna imporditarnete eest on võimalik tasuda korrespondentpangakontol olevate grivnades raha arvelt ja ilma valuutakontrollita;
• kasutage Ida-Euroopa ja SRÜ valuutadega töötamiseks mitme valuuta kontosid.

Offshore-pangandusteenused aitavad keelduda vahendajate abist teatud toimingute teostamisel (finantsettevõtete jaoks) ja vähendada kulusid. Grivna konverteerimisel võtavad pangad vahendustasu 0,5-1% ja offshore-konto võimaldab operatsiooni teostada 0,25% vahendustasu eest. Ekspertide hinnangul on offshore-konto kulud võimalik katta vaid nädalaga isegi selliste toimingute keskmise aktiivsuse korral.

Kus on parim koht offshore-konto avamiseks?

Jurisdiktsiooni valik sõltub otseselt teie ettevõtte eesmärkidest. Rahaliste vahendite turvalisus ja konfidentsiaalsus on igal juhul tagatud, kuid maksustamise vallas saate lisahüvesid.

Täpsemate konsultatsioonide saamiseks soovitame pöörduda Finance Business Service'i spetsialistide poole.

Telli teenus

meie spetsialistidega

Kas teil on küsimusi?

Registreeruge professionaalsele konsultatsioonile

Konsultatsiooni saamiseks

Uudised

#Offshore'id #Offshore-skeemid #Offshore-konto #Offshore-tsoonid #Pangad #Äri #Dividendid #Varakaitse #Ülekandehinnad

IEO Band Protocol toimub 17. septembril. Token Sale toimub standardses loterii vormingus. Crowdsale toimub nende Binance Launchpadi platvormil. Sarnaselt varasematele IEO-dele on kasutajatel võimalus osta valuutat loterii vormingus, kellel pole aega osaleda, on võimalus osaleda...

Valitsuskabinet toetas 6. septembril eelnõud, millega ratifitseeritakse Ukraina ja Ameerika Ühendriikide valitsuste vaheline kokkulepe maksureeglite rakendamise ja USA väliskonto maksunõuete seaduse (FATCA) sätete kohaldamise parandamiseks ja sellega seonduvateks. ...

Ettevõtte registreerimine üheski klassikalises offshore-jurisdiktsioonis ei näe ette kohustust avada konto samas riigis, küll aga on mõnel juhul nõutav konto avamine offshore-pangas.

offshore pank- see on offshore-riigis registreeritud ja tegutsev pank (). Selliste pankade tegevust saab reguleerida nii riigi tavaseadusandlusega kui ka offshore-pankade eriseadusega. Viimasel juhul räägime sagedamini pankadest, mis pakuvad pangateenuseid mitteresidentidele.

Offshore-panga valikule konto avamiseks tuleb läheneda ettevaatlikult, kuna tegemist on tavaliselt väikeste pankadega ega ole sageli keskendunud Venemaa klientidele. Offshore-pangakonto saab avada nii juriidilisele isikule kui ka eraisikule. Teavet erinevate kontode avamiseks vajalike dokumentide kohta saate meie ettevõtte spetsialistidelt.

Praktikas offshore-pangakonto avamine vajalik kahel põhijuhul:

• luua "ühtne struktuur", kui konto avatakse samas offshore-tsoonis, kus ettevõte on registreeritud. Lisateavet selliste "ühtsete struktuuride" eeliste kohta saate meie ettevõtte spetsialistidelt.
• pidada pangakontot riigis, millel on minimaalne arv koostöölepinguid teiste maailma riikidega ja millel ei ole valitsustevahelisi lepinguid SRÜ riikidega. Sel juhul ei oma ettevõtte asutamisriik tähtsust.

Nende "ühtsete struktuuride" ehitamiseks on Tax House valmis aitama kontode avamisel Belize'i, Mauritiuse, Panama, Seišellide, Saint Vincenti ja Grenadiinide offshore-pankades. Nii et kuulsaim neist pankadest on Barclays Bank, millel on filiaalid Mauritiusel ja Seišellidel. Belize'is pakub meie ettevõte kontode avamist Atlantic International Bankis, Heritage International Bankis ja teistes kohalikes pankades.

Offshore-pankade hulgast võib välja tuua kontode avamise mis tahes offshore-jurisdiktsioonis registreeritud ettevõtetele Lojaalne pank, millel on venekeelne tugi, mugav internetipank ja mugavad pangateenused. Eriliseks eeliseks on see, et meil on selle pangaga partnerlusleping, mis võimaldab meil kontoris läbi viia kõik pangakonto avamise sammud ning pakub täiendavat tuge juba avatud kontode teenindamiseks.

Nimekiri pankadest (sh offshore-pangad), kus meie ettevõte saab pakkuda konto avamise protseduuri toetavaid teenuseid, on esitatud meie omas. See pankade nimekiri ei ole aga ammendav, kuna meie ettevõttel on koostööpartnerid erinevates maailma riikides, kes saavad aidata kontode avamisel teistes offshore-pankades.

Kui meie poolt pakutavate pankade nimekirjas ei ole teid huvitavat offshore-tsooni või konkreetset panka konto avamiseks, võtke ühendust Maksumaja spetsialistidega, et selgitada välja võimalus konto avamiseks teid huvitavas pangas (riigis) .

Mõned üleliigsete offshore-pankade müügi vahendajad müstifitseerivad kõike nende pankadega seonduvat - tavaliselt selleks, et klienti üllatada suurema registreerimistasu maksmisega. Teised soovitavad kliendil (samal põhjusel) panka tellida ka olukorras, kus tegemist on offshore-firma lihtoperatsiooniga ja panka pole üldse vaja.

offshore pank -see on ühes offshore-tsoonis registreeritud pank(tavaliselt väikesed saareriigid). Offshore-pangad on põhijooned;

Ei ole õigust töötada panga registreerimisriigi elanikega (kõige iseloomulikum tunnus)

Nende jaoks nõutav sissemakstud põhikapitali suurus on väiksem kui arenenud lääneriikides ja enamikus teistes riikides;

Saab täieliku maksuvabastuse;

Tavaliselt on kohustusliku reservi nõuded, laenuandmise ja investeerimise eeskirjad leebemad kui teistes riikides;

Saab luua suhteliselt kiiresti;

Panga loomisel lubavad nad kasutada nimiaktsionäre ja juhte (kuigi tegelikud omanikud peavad ikka kohalikele võimudele teada olema – muidu pangale tegevusluba ei anta)

Valuutakontroll väljaspool registreerimisriiki tehtavate toimingute puhul peaaegu alati puudub.

Offshore-pangad on offshore-äri üks lootustandvamaid ja samal ajal eliitvaldkondi. Üldlitsentse pangatoimingute tegemiseks mainekamates offshore-jurisdiktsioonides väljastatakse eelkõige maailmatasemel pankadele, kelle aktsiad on noteeritud suurimatel börsidel. Samas on offshore-pangandus avatud ka mittepangandusettevõtetele ja eraisikutele ning paljudes jurisdiktsioonides ei nõuta teatud finantstehinguteks pangalitsentsi. Offshore-pangandus eeldab läbimõeldud ja rahvusvahelistele standarditele vastavat ärikontseptsiooni (vastasel juhul võib litsentsi väljastamine viibida isegi liberaalses pangandusjurisdiktsioonis), märkimisväärseid finants- ja organisatsioonilisi võimeid. Panganduses on rohkem kui üheski teises offshore-äri sektoris oluline tihe koostöö pädeva sekretärifirmaga.

Peamisi on kümmekond offshore panganduskeskused. Nende hulgas on Küpros, Kaimanisaared, Fr. Maine, Bahama, Panama. Offshore-pankade avamise tingimused pangandusjurisdiktsioonides ei ole samad. Omal ajal alustasid suurimad offshore-panganduskeskused tegevust äärmiselt liberaalsete ja taskukohasemate jurisdiktsioonidena ning panga avamine välismaal polnud probleem. Offshore-äri arenguga on need valdkonnad aga saanud maailmatasemel panganduskeskuste staatuse ning seoses sellega hakati neis jurisdiktsioonides kehtestama maailmastandarditele lähedase tegevuse range kontrollirežiimi. Seda seletatakse võimude murega panganduskeskuste maine pärast. Siiski on tavaliselt võimalik valida konkreetse pangandusettevõtte jaoks vastuvõetav variant. Eelkõige väljastatakse mõnes jurisdiktsioonis erinevaid piiratud litsentse, mille nõuded on madalamad kui tavapankadel, ja on noorte pangandusjurisdiktsioone, kus offshore-pankade tegevuse kontrollimise tingimused on minimaalsed. Selliste jurisdiktsioonide hulka kuuluvad Vanuatu, Nauru, Lääne-Samoa, Cooki saared ja mõned teised.

Lisaks on võimalik vormida panganduslikku tüüpi krediidiasutus, kuna paljude riikide seadusandlus lubab luua pangandusettevõtteid, mis ei ole pangad selle sõna täies tähenduses, vaid finantsettevõtted, kellel on lubatud täita teatud pangandusfunktsioone. Seega on Ameerika Ühendriikides võimalus registreerida pangandustüüpi finantsettevõtteid. USA panganduskorporatsioonil on võimekus töötada erinevate finantsinstrumentidega: väärtpaberid, laenamine, garantiide väljastamine, agentuurifunktsioonid, faktooring ja muud toimingud (välja arvatud hoiused) ning selliseks tegevuseks ei ole vaja pangalitsentsi. Küll aga peab ettevõttel olema finantsasutustega kokku lepitud stend ja vastava ametiasutuse (finantsasutuste kontrollija) eriluba. Sellise ettevõtte loomisel on vaja panustada teatud aktsiakapitali, kuid selle suurus on oluliselt väiksem kui kommertspanga sissemakstud kapital.

Sarnaseid ülesandeid saab täita registreeritud krediidi- ja finantsettevõtete baasil Holland. Samuti ei tööta nad hoiustega, kuid Hollandis on finantseerimisasutusi, millel on õigus hoiuseid vastu võtta ja mis võivad kuuluda täielikult välisinvestoritele. Oluline asjaolu on see, et vaadeldavad krediidiasutused saavad soodustusi, mis määratakse maksulepingutega topeltmaksustamise vältimiseks.

Panganduslitsentsid on erinevad. Üldlitsents(tavaliselt nimetatakse seda "A" tüüpi litsentsiks) annab pangale maksimaalsed õigused (see võib töötada peaaegu iga kliendiga), kuid nõuab panga asutajatelt suure põhikapitali (alates miljonist dollarist) tasumist. Piiratud litsentsid("B1", "B2" jne) annavad pangale õiguse töötada ainult teatud klientide kategooriatega või isegi ühe asutaja ettevõtete grupiga, kuid samal ajal määravad kohalikud omavalitsused väikese summa sissemakstud kapital (tavaliselt alates 200 tuhandest rublast). Nukk). Nagu iga pank, saab offshore-pank anda laene, vastu võtta hoiuseid, avada kontosid, töötada akreditiividega jms. Mõnel juhul võib võimalike toimingute hulk olla piiratud – eriti kui tegemist on B-tüüpi litsentsiga pankadega. Offshore-panka on vaja peamiselt arvelduste optimeerimiseks ja kontsernisiseste finantside ümberjagamiseks laenude väljastamise kaudu. Ettevõtluse arendamise praktika 90ndatel lk. Eelmine sajand on tõenditerikas, kui mitmed Ukraina suured tööstusettevõtted organiseerisid end panga "taskusse". Seega seab offshore-panga registreerimine strateegilisest vaatepunktist samu eesmärke.

Offshore-pangandusega on lihtsam alustada piiratud pangalitsentsi saamine. Piiratud tegevusega tegevust alustanud offshore-pank saab teatud juhtudel laialdase tegevusloa alusel teenuste valikut veelgi laiendada. Samal ajal räägime tüüpilise pangandusettevõtte loomisest, millel on õigus vastu võtta hoiuseid ja avada korrespondentkontosid. Seega on investoril kolm võimalust: luua krediidiasutus, registreerida offshore-pank piiratud litsentsiga, registreerida offshore-pank täislitsentsiga. Offshore pangal on õigus teenindada ainult väliskliendid ja nende tegevus, ilma et see mõjutaks offshore jurisdiktsiooni. Offshore-pankade omanikud (aktsionärid) on alati välisriigi kodanikud ja selle jurisdiktsiooni juriidilised isikud.

Mõnes jurisdiktsioonis võib offshore-pank olla residendist pank, mis teostab offshore-operatsioone. Sellises pangas on toimiv kontor ja personal. Erinevad offshore-pangad on nn juhitud pangad(manustatud) või teisisõnu pangad ilma personalita. Sellised pangad tegutsevad üldlitsentsiga panga baasil selle ja offshore-panga omaniku vahelise erilepingu alusel. Panga loomiseks "ilma töötajateta" on vaja vastavat litsentsi ning baaspank täidab hallatava panga toimimise tagamiseks haldusfunktsioone. Offshore-pankade juhtimise haldusteenused hõlmavad dokumentatsiooni ja protokollide koostamist, aktsionäride registri pidamist, kontakte audiitorite ja ametiasutustega ning kirjavahetuse menetlemist. Offshore-pank on varustatud eraldi ühendusega, registrijärgne asukoht. Lisaks nendele haldusfunktsioonidele saab lepingu alusel teostada ainult tegevustega seotud juhtimist: kasutatakse pangasuhtlust, väljastatakse mitmevaluutalisi maksedokumente, hoiusesertifikaate ja pangaviiteid, dokumenteeritakse ja vormistatakse valuutatehinguid.

Offshore-jurisdiktsioonides on offshore-panganduse haldusteenuste osutamine muutunud spetsiifiliseks äritegevuseks, kuna selliseid teenuseid pakuvad mitmed suuremad pangad ja nende filiaalid. Paljudes offshore-jurisdiktsioonides luuakse "personalita" panku. Mõnes jurisdiktsioonis võib selline pank teostada samu tegevusi nagu tavaline residendist pank (muidugi offshore-tüüpi). Omakapital seda tüüpi offshore-pangad on tavaliselt mitte vähem kui 0,5–1,5 miljonit USA dollarit, olenevalt jurisdiktsioonist. Offshore-pank (sealhulgas "personalita" pank) võib olla ettevõttesisene - pank "majas" või vangistuses. Tavaliselt on seda tüüpi panku lihtsam luua ja mõnes jurisdiktsioonis väljastavad nad spetsiaalse litsentsi, mis näeb ette piiratud hulga inimeste teenindamise.

Pangad, millel on litsents piiratud hulga klientide teenindamiseks omab õigust kontosid avada ja hoiuseid vastu võtta ainult pangalitsentsis märgitud isikutelt (need on panga kaasasutajad). Kuid sellisel pangal on õigus astuda korrespondentsuhetesse teiste pankadega ja teha mitut tüüpi pangatoiminguid. Miinimumtasuline panga aktsiakapital piiratud litsentsiga sellistes jurisdiktsioonides nagu Nauru, Vanuatu, Bahama mitte vähem kui 100 tuhat USA dollarit. Panga sissemakstava kapitali suuruse võib kindlaks määrata läbirääkimiste käigus jurisdiktsiooni asutustega. See juhtub, et see ületab oluliselt määratud summa. Samas rahvusvaheliselt tunnustatud mainega pankadele nõudeid tavaliselt vähendatakse.

Üks neist eesmärgid offshore-pankade loomine - juurdepääsu saamine rahvusvahelisele korrespondentkontode võrgustikule, mida kasutatakse kapitali rahvusvaheliseks ümberjaotamiseks, mida saab paigutada korrespondentkontodele pankades üle maailma, sealhulgas Ukrainas. Juurdepääs rahvusvahelisele korrespondentkontode võrgustikule võimaldab siseneda pangandusringkonna mitteametlike suhete süsteemi ning korrespondentkontode abil loovad väikepangad suurpankadega partnerlussuhteid ja pääsevad seeläbi ligi nende finantsinfrastruktuurile. Väikeste ja suurte pankade sümbioos on tänapäevasele pangandusele üsna iseloomulik joon. Offshore-pankade loomist ei dikteeri mitte ainult maksueesmärk, vaid ka soov registreerima välismaise kommertspanga vastuvõetavatel tingimustel. Enamik riike seab pankade mainele ja kapitalile äärmiselt kõrgeid nõudmisi, mistõttu välisinvestorid seisavad silmitsi protektsionistlike eesmärkidega seotud raskustega. Offshore-panga registreerimine on sageli ainus viis seda tüüpi ettevõtte asutamiseks välismaal.

Offshore-pangad, mis täidavad varahalduskeskuste rolli ja teenindavad piiratud hulka kliente, on emaettevõtte tütarettevõtted, aga ka teatud ettevõtete rühmad, mis on sõlminud rahaline bassein. Offshore-pank saab teenindada ettevõtte välismaiseid filiaale (sh teisi offshore-ettevõtteid) ja selle alusel saab teha operatsioone erinevate valuutadega, eelkõige saab avada välisvaluutas kontosid. Offshore-panga tegevus hõlmab ka tema hoiustel hoitavate vahendite tulusat investeerimist maailma finantsturgudel. Offshore-pangad võivad teha laenutehinguid ja anda laenu ettevõtete rühmale, samuti kolmandate ettevõtete tulusaid äriprojekte. Nad teostavad kliendi arvelduskrediit ja muud krediidiga seotud teenused. Offshore-pangal on võimalik siseneda rahvusvahelisele turule konsortsium(liiges) laenud.

Seega alustab offshore-pank oma tegevust kui ettevõtetevaheline pank, mõnes jurisdiktsioonis on tal siiski võimalus siseneda avatud turule, eelkõige varakatele isikutele mõeldud hoiuste ja teenuste turule ning erinevatele varahaldusvormidele. Offshore-panga konkreetne tööskeem sõltub selle omanike eesmärkidest ja võimalustest, selle jurisdiktsiooni omadustest, kus pank on registreeritud. Offshore-pangandusettevõtete potentsiaalsed võimalused on üsna suured ja lähenevad tavapärase kommertspanga teenuste valikule. Kõigis pangandusjurisdiktsioonides kehtivad kõikidele pankadele, sealhulgas offshore-pankadele, erinõuded. Eelkõige on mõnel juhul vaja luua kohustuslikud reservid, panga registreerimiseks on vaja hankida ametliku asutuse väljastatud tegevusluba, pankade finantsseisundit jälgib antud riigi keskpank. Selliste kontrollide ulatus ja olemus ning litsentside väljaandmise tingimused on aga jurisdiktsiooniti erinevad.

Offshore-pankade erikategooria on nn juhitud pangad(haldatud pangad, teine ​​termin on messingplaat) või pangad ilma töötajateta. Ja kuigi selline pank tegutseb teise panga baasil, millel on täielik panganduslitsents, on selleks vaja spetsiaalset pangalitsentsi. "Mehitamata" pank on oma mastaabi ja kuvandi poolest "vahepealne" ettevõte, see on palju võimsam kui mitteresidendist offshore-pank ja palju nõrgem kui ükski pank, millel on täielik panganduslitsents. Ja kuigi formaalselt ei ole selline pank päris toimiv kontor, tegutseb ta siiski mõne teise panga baasil, erikokkuleppe alusel. Tema teenused sarnased sekretärifirmade teenustega, kuid palju laiem, kuna need võtavad arvesse panganduse spetsiifikat.

See ei paku mitte ainult ametlikke protseduure, vaid ka offshore-panga pangatoiminguid. Seda tüüpi pangad on registreeritud näiteks sellistes jurisdiktsioonides nagu Fr. Maine, Guernsey, Jersey, Kaimanisaared, Antigua jms. Baaspank (tavaliselt maailma ühe suurima pangandusettevõtte esindaja) täidab hallatava panga toimimise tagamiseks administratiivseid ülesandeid ning viimase pangatoimingud toimuvad rangelt vastavalt panga omanike juhistele. . Nendevaheline suhe on üsna keeruline teema, me räägime üsna mahukast üleandmise leping kõik või osa volitused panka juhtida.

Seda tüüpi pankade eripära on see, et nad on residendid selle sõna täies tähenduses, seega on nende staatus ärimaailmas suhteliselt kõrge ja neil on üsna arvestatav maine. Pangajuhtimise staatuse ja kvaliteedi "ilma personalita" garanteerib ju osaliselt patroneeriv pank, millel on tavaline üldlitsents ja tunnustatud globaalne maine ehk tema kuvand ulatub hallatava offshore-pangani. Arvatakse, et selline pank kontrollib kaudselt offshore-panga tegevust. Minimaalne põhikapital offshore pank "ilma töötajateta" tavaliselt mitte vähem kui 500 tuhat USA dollarit .

See tingimus on jurisdiktsiooniti erinev, põhikapitali suurus määratakse sageli ametiasutustega läbirääkimistel ning see sõltub taotlejate mainest, rahalisest potentsiaalist jms, kuid kulutatud pingutus on õigustatud. Märkimisväärse kapitaliga offshore-pank panganduse eelisjurisdiktsioonis avab lisavõimalusi. Oleku ja funktsionaalsuse järgi on need pangad järjestatud vahepealne asend mainekate elamupankade ja piiratud panganduslitsentsiga offshore-pankade vahel. Loomulikult pole see midagi muud kui tööriist, mõne teise ettevõtte "aksessuaar", vaid prestiižne ja tõhus tööriist, millel on suur sõltumatu tähtsus. Piiratud panganduslitsentsiga offshore-pangad - see on kõige levinum offshore-panganduse vorm. Neil ei ole tegelikult toimivat kontorit jurisdiktsioonis, kus nad on ametlikult registreeritud, nad on mitteresidendid. Litsents piiratud arvu klientide teenindamiseks tähendab, et pangal on õigus kontosid avada ja hoiuseid vastu võtta ainult neilt märgitud isikud sisse panganduslitsents(tavaliselt panga aktsionärid) või eriline nimekiri. Samal ajal on sellisel pangal õigus teha mitmesuguseid pangatoiminguid, millele ei kehti piirangud, see tähendab, et ta võib astuda korrespondentsuhetesse teiste pankadega ja teha mitut tüüpi pangatoiminguid. Minimaalne osakapital piiratud litsentsiga pank 100-500 tuhat USA dollarit. Seda tüüpi offshore-pangad luuakse Vanuatus, Lääne-Samoas, Montserratis (aktsiakapital 500 tuhat USA dollarit) ja teistes offshore-piirkondades. Offshore-pangad on siin maksudest vabastatud, samas kui kohustuslikud pangareservid offshore jurisdiktsioonides on tavaliselt minimaalsed või puuduüldiselt.

Üldiselt mängivad rolli mitteresidentidest pangad ettevõttesisesed pangad(majasisesed või suletud pangad). Nad saavad oma omanike huvides täita mitmeid olulisi funktsioone ja see on erakordselt tõhus pangatööriist. Edaspidi on offshore-pangast võimalik saada iseseisev pangandusettevõte, millel on oma äriajalugu ja maine ning mis suudab teha kõike, mida tavaline kommertspank suudab. Ta võib olla kohustuste käendaja, anda laenu, anda hüpoteeklaene, avada arvelduskontosid, väljastada krediitkaarte ja teha rahaülekandeid. Offshore-pank avab selle omanikele põhimõtteliselt uusi võimalusi, kuid soovitatav on seda kasutada mitte eraldiseisva isoleeritud ettevõttena, vaid emaettevõtte teatud strateegia raames.

Üldiselt on offshore-pank emaettevõtte rahvusvahelise korporatiivsüsteemi hea element ja selles osas tasub oma tegevust planeerida. Võite sellega alustada korrespondentkontode avamine esmaklassilistes välispankades ja seda pole lihtne teha, selleks on vaja kogu emaettevõtte äristruktuuri mõjuvõimu ja volitusi. Pank peaks olema hästi kursis offshore-struktuuri omanike ja nende äriga, seetõttu soovitatakse ressursse ja võimalusi mitte hajutada, vaid allutada need kindlale eesmärgile. Eelkõige on mõttekas koondada välismaiste filiaalide arvelduskontod esialgu panka, kellega plaanite korrespondentsuhteid luua. Partnerlus usaldusväärse välispangaga võimaldab avada korrespondentkontosid ka teistes lääne pankades ning korrespondentkontode võrgustikuga offshore-pank pole enam pelgalt äritööriist, vaid iseseisev, märkimisväärsete rahaliste vahenditega ettevõte. Strateegilise partneri toel on lihtsam saada pangalitsentsi Bahama saartel, Kaimanidel või muudes mainekates jurisdiktsioonides. Just see tee – samm-sammult – on vastuvõetav enamikule ettevõtetele, kelle eesmärk on luua välismaal arvestatav pangandusettevõte.

Offshore-pangad täidavad varahalduskeskuste rolli ja teenindavad piiratud hulka kliente - need on tütarettevõtted ja sidusettevõtted, aga ka teatud ettevõtete rühmad. Üleminek renderdamisele seotud teenused avatud iseloomuga võimalik peamiselt sellel alusel. Maailma kogemus näitab, et maailma suurimad pangandusettevõtted ja tööstusettevõtted kasutavad oma offshore-panku kui välismakse ja arveldus ja varukeskused. Sageli ei loo neid mitte ainult suured, vaid ka keskmise suurusega ettevõtted ja jõukad üksikisikud. Omanikel on tõhus tööriist oma investeerimisstrateegia elluviimiseks, kapitali saab kiiresti ümber jaotada maailma suurimate finantsturgude ja tulusate varaliikide vahel. Tuleb meeles pidada, et offshore-pank on iseenesest vaid kest ettevõttele ning selle tegevus eeldab vastavat infrastruktuuri ja äriühendusi, offshore-panga tegevuskeskus peab olema varustatud võtmed kätte põhimõttel kaasaegsete ekspertsüsteemidega äritegevuse haldamiseks. panga aktiivset tegevust ja finantsolukorra analüüsimist.

Offshore-pangandus on teenus, mis hõlmab osa või kogu raha ülekandmist konkreetse panga või krediidiühistu kontolt ükskõik millisesse maailma ossa. Offshore-pangad asuvad väljaspool riiki, kus hoiustaja elab. Tavaliselt tegutsevad offshore-pangad riikides, mis meelitavad väliskapitali spetsiaalsete maksu- ja seadusandlike soodustuste kaudu ning muutuvad seega välisklientide jaoks omamoodi "maksuparadiisiks".

Mõiste offshore tähistas algselt Kanalisaarte territooriumi - Guernsey, Jersey ja teised saared, mis asusid teatud kaugusel Suurbritannia mandriosast ja said "maksuparadiisi" staatuse. Edaspidi hakati terminiga offshore tähistama kõiki hoiustajatele erilisi maksusoodustusi pakkuvaid panku, olenemata nende asukohast. Huvitav on see, et enamik offshore-ettevõtteid tegutseb endiselt saareriikides – välja arvatud Šveits, Luksemburg ja Andorra, mis asuvad mandril.

Kuigi offshore-pangad on ühel või teisel viisil reguleeritud, iseloomustavad nende tegevust tunduvalt vähem piiranguid kui Euroopa või USA pankade tegevust. Just offshore-pankade liberaalset poliitikat peetakse potentsiaalsete investorite jaoks selliste finantsasutuste kõige atraktiivsemaks tunnuseks. Offshore-pangad pakuvad oma hoiustajatest klientidele olulisi rahalisi ja juriidilisi eeliseid ning tagavad saladuse hoidmise.

Offshore’i kontseptsiooniga on seotud palju negatiivseid seoseid – arvatakse, et offshore-pangandus ergutab varimajandust ja hõlbustab rahapesu. Tuleb mõista, et kuigi offshore-pangad ei pea esitama hoiustajate privaatsussätetega kaitstud tehinguteavet, ei muuda see seaduslikuks maksumaksja sissetulekute varjamist või maksude offshore-i maksmise vältimist. Reeglina eelistatakse offshore-pangateenuseid järgmistele hoiustajate kategooriatele:

• väljarändajad
• Sagedased reisijad
• Rahvusvaheliste tehingutega tegelevad ärimehed
• Rahvusvahelised äriühendused

Võimalus teha rahvusvahelisi tehinguid on offshore-panganduse üks peamisi eeliseid. Teenust, mis tagab raha ülekandmise ja vastuvõtmise kõikjal maailmas, nõuavad kaasaegsed ärimehed, kes tegutsevad väljaspool kodumaad, ja ettevõtted, mille filiaalid asuvad erinevates maailma riikides. Offshore-pangad võimaldavad teha tehinguid erinevate valuutadega. Näiteks võimaldab paindlik offshore-pangakonto hoiustajal saada raha oma koduriigi valuutas ka väljaspool seda.

Offshore-pangandusteenused

• Offshore-pangakonto on välismaalastele kasulik, hõlbustades raha ülekandmist ja uues riigis elamist, kohanemist uue finantssüsteemiga.
• Toiminguid offshore-pankades iseloomustavad madalamad tasud, mis on tingitud valitsuse minimaalsest sekkumisest või selle puudumisest. Tänu sellele positsioonile pakuvad offshore-pangad oma hoiustajatele kõrgemaid intressimäärasid.
• Offshore-pangad on tihedalt seotud teiste struktuuridega – offshore-firmade, fondide ja usaldusfondidega, pakkudes klientidele erilisi maksusoodustusi.
• Teatud offshore-pangad pakuvad teenuseid, mida hoiustaja koduriigi pankades ei ole – näiteks anonüümsed pangakontod, suured laenusummad, kõrgemad hoiuste intressimäärad.
• Offshore-pangad tagavad hoiustajatele poliitilise ja majandusliku stabiilsuse – saad hoida raha offshore-pangakontol, kartmata poliitilisi muutusi ja majandusprobleeme.
• Offshore-pangad pakuvad oma klientidele deebetkaarte, mida aktsepteeritakse enamikus maailma riikides ja mis hõlbustavad juurdepääsu rahadele, sõltumata hoiustaja asukohast.

Offshore-kategooriasse kuuluvad pangaasutused, mis koondavad oma tegevuse ühte offshore-tsooni. Selliste pankade töö erineb mitmete omaduste poolest. Peamine neist on võime osutada finantsteenuseid antud jurisdiktsiooni mitteresidentidele.

Tuleb märkida, et selle kategooria panga kliendid võivad olla mis tahes riigi kodanikud, välja arvatud see, kus ülaltoodud asutus on registreeritud. Jurisdiktsiooni piires ei ole offshore-pangal volitust oma tegevust teostada.

Põhimõtteliselt asuvad need asutused riikides, mis ei anna teavet oma kliendi ja tema konto seisu kohta isegi kohtunike nõudmisel.

Ka sellistes osariikides saate vabalt avada offshore-ettevõtte. Selle tegevust näidatakse siis rahvusvahelises, samas kui makse makstakse palju vähem.

Finantsasutuste andmetüübid

offshore pangad liigitatakse järgmistesse kategooriatesse:

1. Täieliku litsentsiga pangaasutused (mida sageli nimetatakse "piiranguteta" või A-klassiks) saavad asukohariigilt litsentsi, mis võimaldab neil teha panga- ja/või usaldusoperatsioone väljaspool asukohariiki.

2. Offshore-pankadel, millel on piiratud litsents (tuntud ka kui "Limited" või klass B), on õigus töötada ainult nende klientidega, kes on nende litsentsis märgitud.

3. Panga hallatavad asutused (muu nimetus "Ilma personalita") tegutsevad üldlitsentsi omava panga baasil, lepingu alusel tema ja offshore-panga omaniku vahel.

4. Esinduslikud offshore-pangad on litsentseeritud ja organiseeritud ühes riigis ning saavad ka teisest riigist tegevusloa, et luua esindus. Sellesse kategooriasse kuuluvatel pangaasutustel ei ole lubatud teises riigis tegutseda, kuid neil on vabadus teha äri mis tahes muu riigiga.

5. Panga tüüpi krediidiasutus (lubatud on teha ainult teatud toiminguid).

Offshore-pankade eelised

Ülaltoodud finantsasutused on tänapäeval paljude ettevõtete seas üsna populaarsed. Offshore-pankade selline atraktiivsus on tingitud järgmistest eelistest:

• lai "valik" maksusoodustusi (maksab ainult ühekordset (aastast) litsentsi ja registreerimistasu, ei pakuta, siis ainult minimaalses summas);
• piiramatu juurdepääs korrespondentpangakontode võrgule;
• 100% konfidentsiaalsusgarantii (selle kategooria pangad lubavad väljastada esitajaaktsiaid, avavad anonüümse konto);
• pangandusregulatsiooni puudumine kohalikul tasandil;
• hoiuste mitme valuuta paindlikkus (kliendid on 100% kaitstud igasuguste riskide eest, kuna hoiustajate vahendid on enamasti hajutatud nendes offshore tsoonides, kus on soodsamad tingimused);
• valuutakontrolli piirangute puudumine;
• professionaalne spetsialiseerunud varahaldus (offshore-pangad pakuvad oma klientidele mitte ainult traditsiooniliste teenuste osutamist, vaid ka (usaldus)varade haldamist);

  BANCO Espirito Santo (filiaal Luksemburgis)- asutus kuulub kuulsasse Portugali pangandusgruppi, mis on 140 aastat üle maailma pakkunud oma klientidele kvaliteetset teenust. Luksemburgi konto peamine omadus on asjaolu, et seda hakkab reguleerima selle riigi seadusandlus, mis on Euroopa tugevaim.

  Bank of Nevis INTERNATIONAL (Nevis)- kitsa profiiliga pangaasutus. See on hea valik Kariibi mere piirkonna ettevõtete kontode jaoks, eriti neile klientidele, kes plaanivad oma kontot üsna aktiivselt kasutada.

  Harmer Bank (Saint Lucia) on uus pangandusasutus Kariibi mere piirkonnas. See tegutseb Küprose makseosakonna kaudu ja teenindab oma kliente vene keeles. See pank on aktiivne rahvusvahelistel konverentsidel osaleja ning eristub uusima tehnoloogilise toe ja väga professionaalse töö tasemega.

  
  CIM PANK (Šveits)– see pank pakub oma klientidele tõeliselt ainulaadseid koostöötingimusi. Mitme valuuta konto avamiseks piisab hoiustajal vaid umbes 5000 eurost (eraisikutel) ja 10 000 eurost (ettevõtetel).

  CORNER BANK (Luksemburg)- see pangaasutus on ideaalne jõukatele klientidele. See kuulub CORNER BANK gruppi, mis asutati Šveitsis 1952. aastal. Lisaks investeerimiskontodele pakub pank oma klientidele kauplemisplatvormi Comer Trader ja oma kaubamärgiga pangakaarte Corner Card.

  KREDIT ANDORRA (Andorra) on universaalne pangandusasutus. Vähemalt 350 000 euro suuruse sissemaksega klient saab siin avada mitme valuuta konto.

  EURABANK (Austria) on eraasutus, mis asutati Viinis 1990. aastal. See pank peab oma peamiseks spetsialiseerumiseks investeeringuid ettevõtete finantseerimisse. Seetõttu on arvelduskontod saadaval ainult investeeringutega klientidele.

  Valartise pank (Liechtenstein)- Seda asutust nimetatakse Šveitsi pangandusbutiigiks. Tema põhitöövaldkond on privaatpangandus. Sellises pangas avamiseks peab kliendil olema vähemalt 300 tuhat eurot.

  Kanada kuninglik pank- 1864. aastal asutatud pank, mis on üks maailma suurimaid finantsasutusi, pakub varahaldusteenuseid, rahvusvahelist ettevõtete pangandus- ja investeerimislahendusi. See on Ühendkuningriigi suurim usaldusplatvorm. Truste hallatakse ja struktureeritakse Jerseys.

  Olge kursis kõigi oluliste United Tradersi sündmustega – tellige meie leht