Saada oma head tööd teadmistebaasi on lihtne. Kasutage allolevat vormi

Üliõpilased, magistrandid, noored teadlased, kes kasutavad teadmistebaasi oma õpingutes ja töös, on teile väga tänulikud.

postitatud http://www.allbest.ru/

Vene Föderatsiooni haridus- ja teadusministeerium

Föderaalne riigieelarveline haridusasutus

kõrgharidus

AMURI RIIKLIKÜLIKOOL

majandusteaduskond

Rahandusosakond

Õppeala 38.03.01 Majandus

Profiil: rahandus ja krediit

hariduspraktika läbimise kohta (tava alghariduse omandamiseks

kutseoskused ja -oskused, sh esmased

teadustegevuse oskused ja oskused)

Blagoveštšensk 2017

Õppepraktika aruanne sisaldab lk, 12 tabelit, 1 joonist, 3 rakendust, 13 allikat.

krediidiasutus, horisontaalanalüüs, vertikaalanalüüs, aktiivsed operatsioonid, passiivsed toimingud

Uurimismetoodika aluseks on analüüsimeetodid, üldistuse süntees, monograafiline meetod, horisontaal- ja vertikaalanalüüs.

Aruandes kirjeldatakse uurimisobjekti tegevust, uuritakse krediidiasutuse organisatsioonilist struktuuri, avalikustatakse tegevuste liigid, ülesanded ja suunad, analüüsitakse peamisi majandusnäitajaid, horisontaal- ja vertikaalanalüüsi. finantsaruanded, aktiivse, passiivse ja asustuse omadused sularahatehingud krediidiorganisatsioon.

Raamatupidamise (finants)aruannete info põhjal viidi läbi finantsseisundi analüüs, hinnati ettevõtte finantsstabiilsust, finantseerimistegevuse allikaid ja mõjutavaid tegureid. rahaline seisukord.

Sissejuhatus

1. Organisatsioonilis-õiguslik ja majanduslik PAO omadused Sberbank

1.1 Sberbanki PJSC põhikirja õiguslik vorm ja põhisätted

1.2 Sberbanki PJSC organisatsiooniliste ja juhtimisstruktuuride omadused

1.3 PJSC Sberbank tegevus

2. Sberbanki PJSC peamiste majandusnäitajate analüüs

2.1 PJSC Sberbank varade ja kohustuste horisontaalne analüüs

2.2 PJSC Sberbank varade ja kohustuste vertikaalne analüüs

3. Funktsioon PJSC toimingud Sberbank

3.1 Sberbanki PJSC aktiivse tegevuse omadused

3.2 Sberbanki PJSC passiivsete toimingute omadused

3.3 PJSC Sberbank arveldus- ja sularahaoperatsioonide omadused

Järeldus

Bibliograafiline loetelu

Rakendus

Sissejuhatus

Venemaa PJSC Sberbank on Venemaa Föderatsiooni ja SRÜ suurim pank. 1841. aastal asutatud Sberbank of Russia PJSC on täna kaasaegne universaalpank, mis vastab erinevate kliendirühmade vajadustele laias valikus pangateenustes. Sberbank omab suurimat osa hoiuste turul ja on Venemaa majanduse peamine võlausaldaja. Sberbank of Russia PJSC on kaasaegne universaalpank, millel on suur osa erakapitalist. Sberbanki aktsiakapitali struktuur annab tunnistust selle kõrgest investeerimisatraktiivsusest.

Venemaa PJSC Sberbank põhieesmärk on tagada investeerimisatraktiivsuse kasv ja säilitada juhtpositsioon Venemaa finantsteenuste turul läbi juhtimise ja juhtimise moderniseerimise. tehnoloogilised protsessid. Selle eesmärgi saavutamiseks on Venemaa Sberbanki tegevus suunatud kliendipoliitika täiustamisele, paindliku ja tõhusa klientidega suhtlemise süsteemi loomisele, mis põhineb erinevate kliendirühmade vajaduste arvestamisel.

PJSC "Sberbank of Russia" on universaalne kommertspank, mis vastab erinevate kliendirühmade vajadustele laias valikus kvaliteetsete pangateenuste osas kogu Venemaal. Hoiustajate, klientide ja aktsionäride huvides tegutsedes püüab PJSC Sberbank of Russia tõhusalt investeerida era- ja äriklientide kaasatud vahendeid majanduse reaalsektorisse, laenata kodanikele, aidata kaasa Venemaa pangandussüsteemi stabiilsele toimimisele ja majapidamiste hoiuste säästmine.

PJSC Sberbank of Russia põhitegevused:

laenamine Venemaa ettevõtetele;

Laenamine eraklientidele;

Investeerimine Venemaa Panga valitsuse väärtpaberitesse ja võlakirjadesse;

Tehingute teostamine komisjonitasu alusel.

Nende tegevuste elluviimiseks kaasab pank vahendeid järgmistest allikatest: aktsionäride vahendid; eraklientide hoiused; juriidiliste isikute fondid; muudest allikatest, sealhulgas rahvusvahelistelt finantsturgudelt võetud laenudest.

Aruande eesmärk on kinnistada kasvatuspraktika käigus omandatud teadmisi ning omandada esmased praktilised kogemused statistilise materjali kogumisel ja peamiste majandusnäitajate arvutamisel.

Õppepraktika aruande ülesanded:

PJSC Sberbanki organisatsioonilise, õigusliku ja majandusliku struktuuri uuring;

Krediidiasutuse regulatiivdokumentide ja tegevusega tutvumine;

Uurimisobjekti tegevust iseloomustavate peamiste majandusnäitajate kogumine, süstematiseerimine ja analüüs;

Krediidiasutuse aktiivsete, passiivsete, samuti arveldus- ja sularahaoperatsioonide uurimine.

Uurimismetoodika aluseks on analüüsimeetodid, üldistuse süntees, monograafiline meetod, näitajate horisontaal- ja vertikaalanalüüs.

Aruande teabebaas on õppe- ja teaduskirjandus, kohalikud eeskirjad, organisatsiooniline dokumentatsioon, PJSC Sberbanki raamatupidamisaruannete (finantsaruannete) andmed.

1. PJSC "SBERBANK" organisatsioonilised, juriidilised ja majanduslikud omadused

1.1 PJSC Sberbanki õiguslik vorm ja põhisätted

Avalik aktsiaselts "Sberbank" on kaasaegne universaalne kommertspank, mis vastab erinevate kliendirühmade vajadustele laias valikus pangateenustes.

PJSC Sberbank on osa Vene Föderatsiooni pangandussüsteemist ja juhindub oma tegevuses föderaalseadustest, muudest regulatiivsetest õigusaktidest, sealhulgas määrused Venemaa Pank ja harta.

Cbr.ru on regulatiivne juriidiline dokument, mille alusel reguleeritakse krediidiasutuse tegevust, säilitades stabiilsust ning kaitstes hoiustajate ja võlausaldajate huve. Elektrooniline ressurss: ametlik veebisait. - 17.05.2010. - Juurdepääsurežiim: www.cbr.ru. - 29.09.2017. :

Vene Föderatsiooni tsiviilseadustik (esimene ja teine ​​osa);

Föderaalseadus 02.12.1990 nr 395-1 “Pankade ja pangandustegevuse kohta”;

10. juuli 2002. aasta föderaalseadus nr 86-FZ “Vene Föderatsiooni keskpanga kohta”;

08.08.2001 föderaalseadus nr 128-FZ “Litsentsimise kohta teatud tüübid tegevused”;

26. detsembri 1995. aasta föderaalseadus nr 208-FZ “Aktsiaseltside kohta”;

26. märtsi 1998. aasta föderaalseadus nr 41-FZ “Väärismetallide ja vääriskivide kohta”;

25. veebruari 1999. aasta föderaalseadus nr 40-FZ “Krediidiasutuste maksejõuetuse (pankroti) kohta”;

26. juuli 2006. aasta föderaalseadus nr 135-FZ “Konkurentsi kaitse kohta”;

05.03.1999 föderaalseadus nr 46-FZ “Investorite õiguste ja seaduslike huvide kaitse kohta väärtpaberiturul”;

Venemaa Panga määrus nr 437, 23. aprill 1997, „Välisinvesteeringutega krediidiasutuste registreerimise iseärasuste ja Vene Föderatsiooni Keskpangalt registreeritud kapitali põhikapitali suurendamiseks loa saamise korra kohta Krediidiasutus mitteresidentide vahendite arvel”;

Venemaa Panga 30. detsembri 1999. a määrus nr 103-P “Krediidiasutuste hoiu- ja hoiusertifikaatide väljastamise ja lunastamisega seotud toimingute raamatupidamisarvestuse pidamise korra kohta”.

Sberbank PJSC tegevus toimub panga põhikirja alusel.

panga nimi ja asukoht (posti- ja juriidiline aadress);

Tema tehtud pangatoimingute loetelu;

Panga poolt moodustatud põhikapitali, reservi ja muude vahendite suurus;

Märge selle kohta, et pank on juriidiline isik ja tegutseb ärilistel alustel;

Andmed panga juhtorganite, moodustamise järjekorra ja ülesannete kohta.

Venemaa avalik-õiguslik aktsiaselts Sberbank on krediidiasutus.

Venemaa Sberbanki asutaja on Vene Föderatsiooni Keskpank.

Pank on äriorganisatsioon, mille põhieesmärk on teenida kasumit Vene Föderatsiooni õigusaktidele vastavate tegevuste läbiviimisel, sealhulgas pangatoimingute tegemisel.

Panga juhtorganid on: aktsionäride üldkoosolek, panga nõukogu, kollegiaalne täitevorgan - panga juhatus, ainutäitev organ - president, panga juhatuse esimees. .

Panga aktsionärid võivad olla juriidilised ja füüsilised isikud, sealhulgas välismaised. Aktsionärid ei vastuta panga kohustuste eest ja kannavad tema tegevusega seotud kahjude riski oma aktsiate väärtuse piires. Pank ei vastuta oma aktsionäride kohustuste eest. panga majanduslik varaline kohustus

Venemaa Sberbank ei vastuta riigi ja selle organite kohustuste eest. Samuti ei vastuta ta Venemaa Panga kohustuste eest ja Venemaa Pank ei vastuta Venemaa Hoiupanga kohustuste eest, välja arvatud juhul, kui Venemaa Pank on selliseid kohustusi võtnud.

Pangal on õigus väljastada, osta, müüa, kajastada, säilitada ja muid toiminguid maksedokumendi ülesandeid täitvate väärtpaberitega, mille väärtpaberid kinnitavad raha deposiitidele ja pangakontodele kaasamist.

Venemaa Sberbankil on õigus teostada väärtpaberiturul kutsetegevust, sealhulgas vahendustegevust, vahendustegevust, depositooriumi.

Venemaa Sberbanki põhikapital on moodustatud summas 67760844000 rubla. See võrdub Cbr.ru aktsionäride poolt omandatud Panga aktsiate kogunimiväärtusega Elektrooniline ressurss: ametlik. veebisait. - 17.05.2010. - Juurdepääsurežiim: www.cbr.ru. - 29.09.2017. .

Pank paigutas 21586948000 lihtaktsiat nimiväärtusega 3 rubla ja 1000000000 eelisaktsiat nimiväärtusega 3 rubla.

Põhikapital määrab panga vara minimaalse suuruse, mis tagab tema võlausaldajate huvid.

Paigutatud eelisaktsiate nimiväärtus ei tohi ületada 25% panga põhikapitalist.

Kõik Venemaa Sberbanki aktsiad on registreeritud. Pank paigutas lihtaktsiad ja sama liiki eelisaktsiad - kohustusliku dividendi maksmisega vähemalt 15% eelisaktsia nimiväärtusest.

Aktsionärid - eelisaktsiate omanikud osalevad hääleõigusega aktsionäride üldkoosolekul panga saneerimise või likvideerimise küsimuste otsustamisel, samuti panga vabastamisel õigusaktides sätestatud teabe avaldamise või esitamise kohustusest. Vene Föderatsiooni väärtpaberite kohta.

Pangal on täielik majanduslik sõltumatus maksustamisjärgse kasumi (puhaskasum) jaotamise küsimustes.

Maksujärgne kasum jaotatakse aktsionäride vahel dividendidena ja suunatakse reservfondi moodustamisse. Dividendide väljamaksmiseks ja reservfondi suunamata kasum jääb jaotamata kasumi vormis Panga käsutusse.

Pank moodustab reservfondi, mille suurus on vähemalt 5% põhikapitalist.

Reservfond moodustatakse iga-aastastest mahaarvamistest vähemalt 5% puhaskasumist kuni kehtestatud summani.

Otsused iga-aastaste dividendide maksmise ja nende suuruse kohta teeb Panga nõukogu ettepanekul aktsionäride üldkoosolek. Dividende makstakse kord aastas. Dividendid makstakse aktsionäridele välja sularahas ilma maksudeta 30 päeva jooksul alates dividendide maksmise otsuse tegemisest.

Pank maksab kindlustusmakseid eraisikute kohustusliku hoiuste kindlustamise fondi rahaülekande teel.

Venemaa Sberbank tagab klientide ja korrespondentide tehingute, kontode ja hoiuste saladuse. Kõik Venemaa Sberbanki töötajad on kohustatud rangelt järgima panga klientide ja selle korrespondentide tehingute, kontode ja hoiuste saladust, samuti panga ärisaladust.

Pank peab raamatupidamisarvestust ning esitab finants- ja muid aruandlust.

Venemaa Sberbanki avaldustes sisalduva teabe õigsuse eest vastutavad panga täitevorganid.

Venemaa Sberbanki reorganiseerimise ja likvideerimise alused, kord, vormid määratakse kindlaks vastavalt Vene Föderatsiooni õigusaktidele.

1.2 PJSC Sberbanki organisatsiooniliste ja juhtimisstruktuuride omadused

Organisatsiooniline struktuur - pangaosakondade kogum, mis täidab neile määratud funktsioone. Organisatsioonilise struktuuri eesmärk on panga Žukov E.F. toimimise juhtimine. Pangad ja pangavälised krediidiorganisatsioonid ning nende tegevus. M., 2013. S. 87. .

Organisatsiooniline struktuur kommertspank Selle määrab ennekõike selle organisatsiooniline ja õiguslik omandivorm, mis määrab panga organisatsioonilise struktuuri, mis loomulikult kajastub panga põhikirjas.

Panga organisatsiooniline struktuur hõlmab panga funktsionaalüksusi ja teenuseid, millest igaühel on teatud õigused ja kohustused.

Panga optimaalse organisatsioonilise struktuuri valik on panga kui terviku töökorralduse ja selle eduka äritegevuse tõhususe oluline tingimus.

Peamine kriteerium organisatsiooniline hoone pank on panga poolt tehtavate toimingute majanduslik sisu ja maht.

Panga juhtimisstruktuur sisaldab funktsionaalseid üksusi ja teenuseid, mille arvu määrab panga majanduslik sisu ja tehtavate toimingute maht, mis kajastuvad selle panga pangandustegevuse litsentsis.

31. detsembri 2016 seisuga on PJSC Sberbankil Vene Föderatsioonis 14 territoriaalpanka, 79 territoriaalpankade filiaali ja 15 016 klienditeeninduspunkti.

Sberbanki juhtorganid on: aktsionäride üldkoosolek, nõukogu, panga juhatus. Juhatust juhib Panga president ja juhatuse esimees.

PJSC Sberbanki organisatsiooniline struktuur on näidatud joonisel 1.

Aktsionäride üldkoosolek on Venemaa Sberbanki kõrgeim juhtorgan. Aktsionäride üldkoosolekul tehakse otsused panga tegevuse põhiküsimustes. Toimub kord aastas. Aktsionäride üldkoosolek lahendab järgmised küsimused: majandusaasta aruande kinnitamine, arutab revisjonikomisjoni aruannet, juhatuse aruannet, kasumi jaotamise ja kasutamise korda (dividendi maksmise suurus ja kord), arengut. järgmise aasta kava, määrab kindlaks panga arengustrateegia, valib panga juhatuse.

Joonis 1 - PJSC Sberbanki organisatsiooniline struktuur

Vastavalt põhikirjale teostab panga tegevuse üldist juhtimist nõukogu. Nõukogu pädevusse kuuluvad panga prioriteetsete tegevusvaldkondade kindlaksmääramise, juhatuse liikmete määramise ja nende volituste ennetähtaegse lõpetamise küsimused, aktsionäride üldkoosoleku kokkukutsumise ja ettevalmistamise küsimused, soovitused aktsiate dividendide suuruse kohta, juhatuse liikmed, aktsiaseltsid ja aktsionäride üldkoosolekud. perioodiline presidendi, juhatuse esimehe aruannete kuulamine panga tegevuse ja muude küsimuste kohta.

Nõukogu komisjonid on organid, mis on moodustatud nõukogu pädevusse kuuluvate olulisemate küsimuste eelnevaks läbivaatamiseks ja nende kohta soovituste koostamiseks. Komisjonid moodustatakse igal aastal nõukogu liikmete hulgast. Igas komitees on sõltumatud direktorid. Komiteed hõlbustavad tööalast suhtlust panga juhtorganitega. Komisjonide otsused on oma olemuselt nõuandev. Nõukogu komisjonid ja nende volitused on toodud tabelis 1.

Tabel 1 - Nõukogu komiteede iseloomustus Cbr.ru Elektrooniline ressurss: ametlik. veebisait. - 17.05.2010. - Juurdepääsurežiim: www.cbr.ru. - 29.09.2017.

Komisjoni nimi	Võimud
Revisjonikomisjon	Rakendusi eelhinnang Panga audiitori kandidaadid, koostab nõukogule soovitused auditiorganisatsiooni valiku kohta kinnitamiseks aktsionäride üldkoosolekul, arvestab audiitori ja revisjonikomisjoni järeldustega, hindab sisekontrolli tulemuslikkust.
Personali- ja töötasukomisjon	Töötab välja põhimõtted ja kriteeriumid panga nõukogu ja täitevorganite tasu suuruse määramiseks, määrab kindlaks panga nõukogu ja tegevorganite liikmete kandidaatide valimise kriteeriumid, samuti teostab nende eelhinnangu. kandidaadid
Strateegilise planeerimise komitee	vaatab üle ja hindab pangaoperatsioonide turu arengu pikaajalisi suundumusi, analüüsib panga strateegilisi arendusprojekte, töötab välja ettepanekuid panga riskijuhtimise valdkonna poliitika kujundamiseks, analüüsib ja hindab panga tegevuste piisavust ja tulemuslikkust. riskijuhtimissüsteemid

Panga senist tegevust juhivad president, juhatuse esimees ja juhatus.

Juhatus on kollegiaalne tegevjuhtimisorgan. Juhatus arutab eelnevalt läbi kõik aktsionäride üldkoosolekul ja panga nõukogus arutusele tulevad küsimused, määrab kindlaks panga poliitika riskijuhtimise ja muudes tegevusvaldkondades, arutab läbi panga osakonnajuhatajate aruanded. panga keskkontor ja territoriaalpankade juhid tegevuse tulemustest, korraldab kõige arenenumate pangandustehnoloogiate juurutamist panga praktikasse, viib ellu pangatoimingute integreeritud automatiseerimise projekte, tagab kaasaegse pangandustaristu loomise. , ja lahendab panga tegevuse jooksvaid küsimusi.

Panga komisjonid: eraisikute laenupoliitika elluviimise tagab eraisikutele laenuandmise komitee, panga arengustrateegia personalijuhtimise osas personalikomitee, protsesside ja tehnoloogiate komitee. tagab panga arengustrateegia elluviimise protsesside ja tehnoloogiate arendamise jms osas. d Cbr.ru Elektrooniline ressurss: ametlik. veebisait. - 17.05.2010. - Juurdepääsurežiim: www.cbr.ru. - 29.09.2017. .

Pangal on alaline kollegiaalne tööorgan - Panga juhatus, kuhu kuuluvad Panga juhatuse liikmed, territoriaal- ja tütarpankade juhid. Juhatus on platvormiks aktiivseks aruteluks panga arengu ja arengu strateegiliste küsimuste üle optimaalsed lahendused võttes arvesse piirkondade iseärasusi.

Kontrolli teostamiseks panga finantsmajandusliku tegevuse üle valib aktsionäride korraline üldkoosolek 7-liikmelise revisjonikomisjoni. Revisjonikomisjon kontrollib panga tegevust reguleerivate seadusandlike ja muude aktide täitmist, pangas sisekontrolli kehtestamist, tehtud toimingute seaduslikkust. Revisjonikomisjon hindab majandusaasta aruandes sisalduvate ja panga raamatupidamise aastaaruandes sisalduvate andmete usaldusväärsust.

1.3 PJSC Sberbanki tegevus

PJSC Sberbank asutati eesmärgiga meelitada ligi elanikkonna ja ettevõtete ajutiselt vabu rahalisi vahendeid ning paigutada need tõhusalt tagasi tagasimakse, maksmise, kiireloomulisuse tingimustel, panga hoiustajate huvides ja rahvamajanduse arengu huvides. .

Panga põhitegevused Cbr.ru Elektrooniline ressurss: ametlik. veebisait. - 17.05.2010. - Juurdepääsurežiim: www.cbr.ru. - 29.09.2017. :

Ettevõtlus - teenuste osutamine äriklientidele ja organisatsioonidele arveldus- ja arvelduskontode teenindamiseks, hoiuste avamiseks, igat liiki finantseerimise, garantiide pakkumiseks, väliskaubandustoimingute teenindamiseks, inkassoteenusteks jne;

Jaekaubandus - pangateenuste pakkumine klientidele - eraisikutele hoiuste vastuvõtmiseks, laenu andmiseks, teenindamiseks pangakaardid, toimingud väärismetallidega, valuutavahetusoperatsioonid, rahaülekanded, maksed, väärisesemete ladustamine jne;

Toimingud finantsturgudel - toimingud väärtpaberitega, toimingud pankadevahelisel turul raha paigutamiseks ja kaasamiseks, kapitaliturgudelt pikaajaliste vahendite kaasamiseks, toimingud välisvaluuta ja tuletisfinantsinstrumentidega, samuti muud toimingud finantsturgudel.

Sberbank pakub oma klientidele laia valikut pangatooteid ja -teenuseid ülaltoodud tegevusvaldkondades.

Venemaa Sberbank teostab järgmisi pangatoiminguid Ibid. :

Rahaliste vahendite kaasamine füüsilistelt ja juriidilistelt isikutelt (nõudmisel ja kindlaksmääratud perioodiks);

Kaasatud vahendite paigutamine enda nimel ja omal kulul;

Eraisikute ja juriidiliste isikute pangakontode avamine ja pidamine;

Rahaülekanded füüsiliste ja juriidiliste isikute, sealhulgas korrespondentpankade nimel, nende pangakontodele;

Rahaliste vahendite, vekslite, makse- ja arveldusdokumentide kogumine ning sularahateenused era- ja juriidilistele isikutele;

Välisvaluuta ost ja müük sularahas ja sularahata;

Maardlate ligimeelitamine ja väärismetallide paigutamine;

Pangagarantiide väljastamine;

Rahaülekanded ilma pangakontosid avamata, sh elektrooniline raha (v.a postikorraldused).

Lisaks pangatoimingutele teeb pank järgmisi tehinguid Cbr.ru Elektrooniline ressurss: ametlik. veebisait. - 17.05.2010. - Juurdepääsurežiim: www.cbr.ru. - 29.09.2017. :

Garantiide väljastamine kolmandatele isikutele, sätestades kohustuste täitmise sularahas;

Kolmandatelt isikutelt kohustuste täitmist sularahas nõudmise õiguse omandamine;

Rahaliste vahendite ja muu vara usaldushaldus eraisikute ja juriidiliste isikutega sõlmitud lepingu alusel;

Väärismetallide ja vääriskividega toimingud vastavalt Vene Föderatsiooni õigusaktidele;

Eraisikutele ja juriidilistele isikutele dokumentide ja väärisesemete hoidmiseks nendes asuvate eriruumide või seifide rentimine;

Liisingutoimingud;

Konsultatsiooni- ja teabeteenuste pakkumine.

Venemaa Sberbanki Blagoveštšenski filiaal pakub era- ja juriidilistele isikutele teenuseid: tarbimislaenud, õppelaenud, hüpoteegid, autolaenud, krediitkaardid, laenude refinantseerimine. Aktsepteerib hoiuseid ja hoiuseid: tähtajaline hoius, veebihoius, arveldushoius, säästusertifikaat, DIA maksed, hoiuste hüvitamine, samuti konto otsing. Blagoveštšenski filiaal on osa "Kaug-Ida pangast", mille keskkontor asub Habarovskis ja mis teenindab elanikke ja ettevõtteid Habarovski ja Primorski territooriumil, Amuuri ja Sahhalini piirkondades ning Juudi autonoomses piirkonnas Cbr.ru Elektrooniline ressurss: ametlik . veebisait. - 17.05.2010. - Juurdepääsurežiim: www.cbr.ru. - 29.09.2017. .

2. PJSC SBERBANK peamiste majandusnäitajate analüüs

2.1 Sberbanki varade, omakapitali ja kohustuste horisontaalanalüüs

Horisontaalse analüüsi abil uurime PJSC Sberbanki bilansi lõppnäitajate muutumist ajas. Jälgime eelmiste ja eelmiste aastate jooksul toimunud muutusi.

Tabelis viidi lisas esitatud finantsaruannete põhjal läbi PJSC Sberbanki varade horisontaalne analüüs.

Tabel 2 - PJSC Sberbanki varade horisontaalanalüüs

	Näitaja väärtused	Horisontaalne analüüs
			Absoluutne muutus	Suhteline muutus, %
varad, kokku
sularaha
Vene Föderatsiooni keskpangas
Nõutavad reservid
Netovõlg
Saadaval on netoinvesteeringud väärtpaberitesse ja muudesse finantsvaradesse
Edasilükkunud tulumaksu vara
Muud varad

Võttes arvesse PJSC Sberbanki varade horisontaalset analüüsi, on näha, et varade maht seisuga 01.01.2017 vähenes võrreldes eelmise perioodiga 985 837 610 miljoni rubla võrra. ehk 4,54%. Selle põhjuseks oli sularaha vähenemine 19,18%, krediidiasutuste tõttu 2,31%, õiglases väärtuses muutustega läbi kasumiaruande kajastatavad finantsvarad 187,23%, netoinvesteeringud väärtpaberitesse ja muudesse müügiootel finantsvaradesse 2,06%.

Samas suurenesid 2017. aasta 1. jaanuari seisuga võrreldes 1. jaanuariga 2016 krediidiasutuste vahendid keskpangas 39,34%, kohustuslikud reservid 23,49%, investeeringud tütar- ja sidusettevõtetesse 22,43% ning ka müügiootel pikaajalised varad kasvasid 22,33%.

Tabelis 3 on toodud PJSC Sberbanki omakapitali ja kohustuste horisontaalne analüüs.

Tabel 3 - PJSC Sberbanki omakapitali ja kohustuste horisontaalanalüüs

	Näitaja väärtused	Horisontaalne analüüs
			Absoluutne muutus	Suhteline muutus, %
Krediidiorganisatsioonide fondid
Õiglases väärtuses muutustega läbi kasumiaruande kajastatavad finantskohustused
Muud kohustused
Eraldised võimalike krediidi iseloomuga tingimuslike kohustuste, muude võimalike kahjude ja offshore-tsoonide elanikega tehtavate tehingute katteks
Kohustused kokku
Allikad omavahendid
Aktsiapreemia
reservfond
Väärtpaberite ümberhindlus õiglases väärtuses

See tabel näitab, et PJSC Sberbanki kohustused seisuga 01.01.2017 vähenesid eelmiste perioodidega võrreldes 1486605889 miljoni rubla võrra. ehk 7,87%.

Selle põhjuseks oli Vene Föderatsiooni Keskpanga laenude, hoiuste ja muude vahendite vähenemine 0,32%, krediidiasutustele 0,69%, klientidele peale krediidiasutuste 4,98%, finantskohustuste õiglases väärtuses läbi läbi kasum või kahjum 112,08%, emiteeritud võlakohustused 6,02%, edasilükkunud tulumaksu kohustused 422,13%.

Arvestades Sberbanki omakapitali horisontaalset analüüsi, võime järeldada, et seisuga 01.01.2017 kasvasid omakapitali allikad võrreldes eelmise perioodiga 500 768 279 miljoni rubla võrra. ehk 17,7%. Selle põhjuseks on väärtpaberite õiglases väärtuses ümberhindluse tulude suurenemine 216,36%, samuti kasvas eelmiste aastate jaotamata kasum 7,99% ja aruandeperioodi kasutamata kasum 56,17%.

2.2 Sberbanki varade, omakapitali ja kohustuste vertikaalanalüüs

Vertikaalse analüüsi abil kaaluge lõplike andmete struktuuri eelarve suhteliste väärtuste näol ning analüüsida ka bilansikirjete muutust võrreldes eelmiste aastatega.

Tabelis 4 viidi lisas toodud finantsaruannete põhjal läbi PJSC Sberbanki varade vertikaalanalüüs

Tabel 4 - Sberbanki varade vertikaalne analüüs

	Näitaja väärtused	Vertikaalne analüüs
varad, kokku
sularaha
Nõutavad reservid
Rahalised vahendid krediidiasutustes
Finantsvarad õiglases väärtuses muutustega läbi kasumiaruande
Netovõlg
Netoinvesteeringud väärtpaberitesse ja muudesse müügiootel finantsvaradesse
Investeeringud tütar- ja sidusettevõtetesse
Netoinvesteering lunastustähtajani hoitavatesse väärtpaberitesse
Praegused tulumaksunõuded
Edasilükkunud tulumaksu vara
Põhivara, immateriaalne põhivara ja varud
Müügil olevad pikaajalised varad
Muud varad

Võttes arvesse PJSC Sberbanki varade vertikaalanalüüsi, võime järeldada, et seisuga 01.01.2017 moodustab koguvaradest suure osa 74,68% netovõlg. Sama võib öelda 2016. aasta kohta. Netovõlg on 74,29%.

Netoinvesteeringud väärtpaberitesse ja muudesse müügisolevatesse finantsvaradesse seisuga 01.01.2017 koguvarades moodustavad 10,45%, krediidiasutuste vahendid Vene Föderatsiooni Keskpangas - 4,45%. Väikseim osakaal koguvaradest on pikaajalisel müügiootel varadel - 0,03%.

Tabelis 5 viidi lisas toodud finantsaruannete põhjal läbi PJSC Sberbanki omakapitali ja kohustuste vertikaalanalüüs.

Tabel 5 - PJSC Sberbanki omakapitali ja kohustuste vertikaalanalüüs

	Näitaja väärtused	Vertikaalne analüüs
Kohustused kokku
Vene Föderatsiooni Keskpanga laenud, hoiused ja muud vahendid
Krediidiorganisatsioonide fondid
Muude klientide kui krediidiasutuste tõttu
Eraisikute, sealhulgas üksikettevõtjate hoiused (rahalised vahendid).
Õiglases väärtuses mõõdetavad finantskohustused
Välja antud võlg
Jooksev tulumaksu kohustus
Edasilükkunud tulumaksu kohustus
Muud kohustused
Eraldised võimalike kahjude katteks tingimuslikest krediidikohustustest
Omavahendite allikad
Omavahendite allikad kokku
Aktsionäride (osalejate) fondid
Aktsionäridelt lunastatud oma aktsiad (aktsiad).
Aktsiapreemia
reservfond
Müügiootel väärtpaberite õiglase väärtuse ümberhindlus
Materiaalse põhivara ümberhindlus, mida on vähendatud edasilükkunud tulumaksu kohustusega
Pikaajaliste hüvitiste kohustuste ümberhindamine
Riskimaandamisinstrumentide ümberhindlus
Rahaline toetusraha
Eelmiste aastate jaotamata kasum
Aruandeperioodi kasutamata kasum

Tabelist on näha, et seisuga 1. jaanuar 2017 on kohustuste kogumahus suurima osakaaluga klientide, kes ei ole krediidiasutused, vahendid - 89,36%. Siis kuulub 57,89% eraisikute, sh üksikettevõtjate hoiustele. Kõige väiksema osa panga kohustustest moodustavad jooksev tulumaksukohustused - 0,03%. 2016. aastal moodustasid suurima osa ka klientide, kes ei ole krediidiasutused, vahendid - 86,97%, siis 50,16% kuuluvad eraisikute, aga ka üksikettevõtjate hoiustele.

Arvestades omavahendite allikate vertikaalanalüüsi, võib järeldada, et 01.01.2017 seisuga moodustab kogumahust suurim osa varasemate aastate jaotamata kasumil - 68,79%. Aruandeperioodi kasutamata kasum on 17,61%. Omakapitali kogumahust moodustab väikseima osa reservfond - 0,12%.

3. PJSC SBERBANK tegevuse omadused

3.1 PJSC Sberbanki aktiivse tegevuse omadused

Hoiupanga aktiivne tegevus on seotud laenude andmisega pankadele, organisatsioonidele ja avalikkusele tema käsutuses olevate ressursside piires. Aktiivsed toimingud hõlmavad ka kõiki väärtpaberitega tehtavaid toiminguid. Aktiivsete toimingute rakendamine toob kaasa rahaliste vahendite suurenemise aktiivsetel kontodel, mis kajastavad sularaha, pangalaene, investeeringuid seadmetesse, hoonetesse, väärtpaberitesse jne.

Aktiivsed toimingud hõlmavad järgmist:

Rahaliste vahendite paigutamise toimingud väärtpaberitesse;

Pankadevaheline laenamine;

Laenud juriidilistele ja eraisikutele.

Juriidilistele isikutele laenamisel järgib Venemaa Sberbank järgmisi valdkondi:

1 Toetus järgmistele tööstusharudele ja majandusharudele:

Tegevusalad, mis tagavad elanikkonna igapäevaste ja kõige vajalikumate eluliste vajaduste rahuldamise (kaubandusketid, apteegid jne);

Elu toetavaid funktsioone täitvad tööstused (elektri- ja veevarustus, transport jne);

Kaitsetööstuskompleks;

Väikeettevõte;

Põllumajandus.

2 Venemaa Sberbanki olemasolevate klientide toetamine ja panga poolt sõlmitud lepingutest tulenevate laenukohustuste täitmine, panga laenuvõtjate toetamine, kelle äritegevuse järjepidevus on teiste Venemaa Sberbanki laenuvõtjate jaoks kriitilise tähtsusega.

3 Käibekapitali laenamine ja klientide jooksvad ärivajadused.

Eraisikute osas järgib Venemaa Sberbank järgmisi prioriteete:

Suurendab laenude kättesaadavust pakkudes erinevaid viise nende tagasimakse - võrdsed igakuised (annuiteet) või diferentseeritud maksed, koos kohustuslik selgitus klientidele kõiki seda või seda tüüpi maksete võimalusi ja piiranguid;

Aitab klientidel vältida ülevõlgnevust, pöörates uute laenude väljastamisel suuremat tähelepanu individuaalsele maksevõimele;

Hoiab kogu eraisiku laenutoodete sarja ja jätkab selle optimeerimist, arvestades laenuportfelli kvaliteedi hoidmise vajadust;

Annab tõuke finantskirjaoskus elanikkond, konsultatsioonid ja selgitused kõigi panga toodete ja teenuste kohta;

Tugevdab tööd laenuportfelli kvaliteedi hoidmisel ja parandamisel, hinnates hoolikalt laenuvõtjate finantssuutlikkust ja pakutavat tagatist.

PJSC Sberbank pakub järgmist tüüpi laene:

1) tarbijakrediit;

2) hüpoteeklaen;

3) krediitkaardid.

Tarbimislaen - otse kodanikele (kodumajapidamistele) tarbekaupade ostmiseks antav laen. Sellist laenu ei võeta ainult kestvuskaupade ostmiseks (korterid, mööbel, autod jne), vaid ka muudeks ostudeks (mobiiltelefonid, kodumasinad, toit). See toimib kas kaupade müügi vormis edasilükatud maksega või pangalaenu kujul tarbija eesmärgil, sealhulgas krediitkaartide kaudu. Sel juhul võetakse tasu üsna kõrge protsent.

Tabelis 6 on näidatud PJSC Sberbanki tarbimislaenude omadused

Tabel 6 - PJSC Sberbanki tarbimislaenude omadused

Tarbimislaenu liik	Kirjeldus	Krediidisumma	Intress	Krediidi tähtaeg
Tarbimislaen ilma tagatiseta	Laen eraldatakse mis tahes otstarbeks ilma tagatiseta ja tagatiseta	Kuni 3 000 000 rubla	Alates 13,9% aastas
Tarbimislaen eraisikute tagatisel	Välja antud kahe laenusaaja kriteeriumidele vastava isiku käendusel	Kuni 5 000 000 rubla.	Alates 12,9% aastas
Sihtotstarbeta laen kinnisvara tagatisel	Peamine tingimus on oma vara pant.	Kuni 10 000 000 rubla, ei tohiks ületada 70% vara hinnatud väärtusest	Alates 12% aastas
Tarbijakrediit sõjaväelastele - NIS-i osalejatele (säästu- ja hüpoteeklaenusüsteem)	Igaks otstarbeks, sh ostetud korteri lisatasuks	Maksimaalne laenusumma: 500 000 rubla. (ilma tagatiseta), 1 000 000 RUB (koos eraisiku tagatise registreerimisega).	13,5% (tagatisega), 14,5% (ilma tagatiseta).
Laen eraisikutele, kes juhivad isiklikku tütartalu	Spetsiaalne krediidiprogramm isiklike tütarkruntide omanikele.	Mitte rohkem kui 1 500 000 rubla. ühele majapidamisele
Tarbimislaen refinantseerimiseks	Laenu andmine võlgade refinantseerimiseks.	Kuni 3 000 000 rubla	13,9% ja 14,9% aastas

Lisas on loetelu nõuetest laenuvõtjatele ja nõutavad dokumendid iga tarbimislaenu liigi kohta. Hüpoteeklaen - pikaajalise laenu andmine kinnisvara (maa, eluase jne) pandil. Tabelis 7 on PJSC Sberbanki hüpoteeklaenude kirjeldus.

Tabel 7 - PJSC Sberbanki hüpoteeklaenude omadused

Vaade hüpoteeklaen	Kirjeldus	Krediidisumma	Intress	Krediidi tähtaeg
Valmis eluaseme soetamine	Laen korteri või muu elamispinna ostmiseks eest järelturg Kinnisvara.	Alates 300 000 rubla.	Alates 8,9% aastas
Uute hoonete edendamine	Laen ehitusjärgus eluaseme või valmis uues majas eluaseme ostmiseks müüvalt ettevõttelt.	Alates 300 000 rubla.	Alates 7,5% aastas
Hüpoteek pluss rasedus- ja sünnituskapital	Laenuga kodu ostes saab sissemaksena kasutada sünnituskapitali vahendeid.	Alates 300 000 rubla.	Alates 8,9% aastas
Elamu ehitus	Laen elumaja individuaalehituseks.	Alates 300 000 rubla.	Alates 10% aastas
maamõisa	Laen suvila (aiamaja) ja muude tarbimisotstarbeliste hoonete ostmiseks, ehitamiseks.	Alates 300 000 rubla.	Alates 9,5% aastas
sõjaväe hüpoteek	Laen kinnisvara järelturul korteri, elamu või muu elamispinna ostmiseks, samuti esmasel kinnisvaraturul soetamiseks.	Kuni 2 200 000 rubla.	10,9% aastas

Lisas on toodud nõuded laenuvõtjatele ja nõutavad dokumendid iga hüpoteeklaenu liigi kohta.

PJSC Sberbanki laenude väljastamise tehnoloogia on esitatud tabelis 8.

Tabel 8 – Laenude väljastamise tehnoloogia

Nimi	Iseloomulik
Kaalutlusperiood laenutaotlus	2 tööpäeva jooksul alates täieliku dokumentide paketi Pangale esitamisest.
Laenu andmise kord	Laen väljastatakse korraga, hiljemalt 30 kalendripäeva jooksul alates Panga positiivse laenu andmise otsuse tegemise päevast. Laenu tegeliku andmise kuupäev on kuupäev, mil laen krediteeritakse PJSC Sberbankis avatud pangakaardikontole.
Laenu tagasimaksmise kord	Annuiteedi (võrdsed) maksed.
Laenu osaline või täielik ennetähtaegne tagasimaksmine	See viiakse läbi taotluse alusel Panga filiaalis. Avaldus peab sisaldama ennetähtaegse tagastamise kuupäeva, summat ja kontot, millelt raha kantakse. Ennetähtaegse tagastamise avalduse täitmine toimub avalduses märgitud ennetähtaegse tagastamise kuupäeval, mis võib langeda tööpäevale, aga ka nädalavahetusele või pühale. Minimaalne ennetähtaegse tagasimakse summa on piiramatu. Ennetähtaegse lunastamise eest tasu ei võeta.
Trahv laenu hilinenud tagasimakse eest	Tarbimislaenu viivis on 20% aastas tasumata makse summast viivitatud aja eest alates Lepinguga kehtestatud kohustuse täitmise päevale järgnevast päevast kuni Viivislaenu tagasimaksmise päevani. Lepingujärgne võlg (kaasa arvatud). Hüpoteeklaenu hilinenud tagasimaksmise eest makstav trahv vastab Venemaa Panga baasmäärale

Krediitkaart - panga maksekaart, mis on ette nähtud tehinguteks, mille arveldamine toimub eranditult panga poolt kliendile antud limiidi piires vastavalt laenulepingu tingimustele.

Tabel 9 näitab omadust krediitkaardid PJSC Sberbank ja laenuvõtjatele kehtivad nõuded.

Tabel 9 - Sberbanki krediitkaartide omadused ja laenuvõtjatele kehtivad nõuded

Krediitkaardi tüüp	Kirjeldus	Hoolduskulu	Krediit	Laenu intressid	Kliendi nõuded
Klassikaline MasterCard	Krediitkaart igapäevaseks kasutamiseks	0 kuni 750 rubla. aastal	Kuni 600 000 rubla.	23,9%-lt 27,9%-le aastas	Vene Föderatsiooni kodakondsus, vanus 21 kuni 65 aastat, alaline registreerimine Vene Föderatsiooni territooriumil.
Kuldne MasterCard	Krediitkaart igapäevaseks kasutamiseks, mis sisaldab erinevaid lisateenuseid, eripakkumisi ja allahindlusi	0 kuni 3000 rubla. aastal	Kuni 600 000 rubla.	23,9%-lt 27,9%-le aastas	Vene Föderatsiooni kodakondsus, vanus 21 kuni 65 aastat, alaline või ajutine registreerimine Vene Föderatsiooni territooriumil.
Premium kaart MasterCard World Black Edition	Krediitkaart võimaldab tagastada kuni 10% ostude maksumusest koos boonustega AITÄH	4900 hõõruda. aastal	Kuni 3 000 000 rubla.	Alates 21,9% aastas	Vene Föderatsiooni kodakondsus, vanus 21 kuni 65 aastat, alaline või ajutine registreerimine Vene Föderatsiooni territooriumil, töökogemus kokku vähemalt 1 aasta viimase 5 aasta jooksul ja tööaeg praeguses kohas vähemalt 6 kuud
klassikaline Visa kaart Aeroflot	Krediitkaart võimaldab teenida Aerofloti boonusmiile ja vahetada need Aerofloti lennufirmade või Sky Teami alliansi ettevõtete auhinnapiletite vastu	900 hõõruda. aastal	Kuni 600 000 rubla.	23,9% kuni 27,9%	Vene Föderatsiooni kodakondsus, vanus 21 kuni 65 aastat, alaline või ajutine registreerimine Vene Föderatsiooni territooriumil, töökogemus kokku vähemalt 1 aasta viimase 5 aasta jooksul ja tööaeg praeguses kohas vähemalt 6 kuud.
Aerofloti Visa kuldkaart	Krediitkaart võimaldab teil teenida Aerofloti boonusmiile ja kasutada eripakkumisi	3500 hõõruda. aastal	Kuni 600 000 rubla.	23,9%-lt 27,9%-le aastas	Vene Föderatsiooni kodakondsus, vanus 21–65 aastat (kaasa arvatud), alaline või ajutine registreerimine Vene Föderatsiooni territooriumil.
Aerofloti Visa Signature lisatasu kaart	Krediitkaart, mis võimaldab teil koguda rohkem Aerofloti boonusmiile	12 000 hõõruda. aastal	Alates 300 000 kuni 3 000 000 rubla.	21,9% aastas	Vene Föderatsiooni kodakondsus, vanus 21–65 aastat (kaasa arvatud), alaline või ajutine registreerimine Vene Föderatsiooni territooriumil
Klassikaline Visa kaart "Anna elu"	50% esimese tööaasta maksumusest ja 0,3% igast ostust läheb heategevuseks	0 kuni 900 rubla. aastal	Kuni 600 000 rubla.	23,9%-lt 27,9%-le aastas	Vene Föderatsiooni kodakondsus, vanus 21 kuni 65 aastat, alaline või ajutine registreerimine Vene Föderatsiooni territooriumil, töökogemus kokku vähemalt 1 aasta viimase 5 aasta jooksul ja tööperiood praegusel töökohal vähemalt 6 kuud.

Krediitkaarti saab väljastada igas Sberbanki filiaalis. Registreerimiseks vajalikud dokumendid: Vene Föderatsiooni pass ja krediitkaardi taotlusvorm. Laenu tähtaeg - 3 aastat.

Seega pakub PJSC Sberbank laia valikut laenuteenuseid, võttes arvesse erinevate kliendirühmade vajadusi.

3.2 PJSC Sberbanki passiivsete toimingute omadused

Hoiustamistoimingud on pangatoimingud juriidiliste ja eraisikute vahendite kaasamiseks hoiustesse kas kindlaksmääratud perioodiks või nõudmisel.

Arvestades panga hoiusepoliitikat kui üht panganduspoliitika kui terviku elementi, tuleb lähtuda sellest, et hoiusepoliitika põhieesmärk on kaasata võimalikult palju raha madalaima hinnaga.

Selle panga hoiusepoliitika mitmetahulise eesmärgi edukas elluviimine hõlmab selliste ülesannete lahendamist nagu:

Abi hoiustamistoimingute tegemisel pangakasumi teenimisel või tingimuste loomisel edaspidiseks kasumi teenimiseks;

hooldus nõutav tase panganduslikviidsus;

Hoiuste toimingute ja kombineerimise subjektide hajutamise tagamine erinevad vormid hoiused;

Hoiuste ja laenude väljastamise tehingute vahelise suhte ja vastastikuse järjepidevuse säilitamine hoiuste ja krediidiinvesteeringute summade ja tähtaegade osas;

Vabade vahendite minimeerimine deposiitkontodel;

paindliku intressipoliitika läbiviimine;

Pidev võimaluste ja vahendite otsimine kaasatud ressursside intressikulude vähendamiseks;

Pangateenuste arendamine ning klienditeeninduse kvaliteedi ja kultuuri parandamine.

Panga poolt hoiupoliitika väljatöötamise ja elluviimise käigus seatud eesmärkide ja eesmärkide edukas täitmine sõltub suuresti hoiupoliitika kujundamise mehhanismi toimimise tulemuslikkusest.

Sberbanki hoiusepoliitika kujundamise kõik etapid on otseselt seotud teistega ja on kohustuslikud optimaalse hoiusepoliitika kujundamiseks ja korralik korraldus hoiustamise protsess. Panga hoiustepoliitika mehhanismi väljatöötamise protsessis osalevad panga erinevad struktuuriüksused.

Tähtaja järgi jagunevad hoiused nõudmiseni hoiusteks ja tähtajalisteks hoiusteks.

Nõudmiseni hoius - lepingu alusel kohustub krediidiasutus kliendi esimesel nõudmisel investeeritud vahendid igal ajal tagastama. Kuna pank ei võta teatud perioodiks hoiust vastu, on sellise hoiuse intressimäär minimaalne - keskmiselt mitte rohkem kui 0,1%.

Tähtajaline hoius - hoiused paigutatakse lepingus määratud perioodiks. Kõige sagedamini on hoiused kolmeks, kuueks kuuks või üheks aastaks. Täis intressimäära saamiseks on vaja hoida raha hoiuses kogu lepingu kehtivusaja jooksul. Vastasel juhul tagastab pank hoiuse, kuid oluliselt alandatud intressiga – tavaliselt nõudmiseni hoiuste intressimäära tasemel.

Tähtajalised hoiused võib omakorda jagada eraldi alamliikideks vastavalt nende otstarbele: sääst, sääst või arveldus. Lihtsaim neist on kokkuhoid. Sellise sissemakse puhul on täiendamise ja osalise väljavõtmise toimingud keelatud. Säästuhoiustel on tavaliselt kõrgeimad intressimäärad.

Kogumishoiused on mõeldud neile, kes soovivad lepingu kehtivuse ajal hoiust täiendada. Need on mõeldud neile, kes soovivad säästa mõnda suurt summat (näiteks kalli ostu jaoks).

Arveldushoius võimaldab kliendil säilitada teatud määral kontrolli oma rahaliste vahendite üle, hallata oma sääste, tehes sissetulevaid või väljaminevaid tehinguid. Seda tüüpi hoiuste teine ​​nimi on universaalsed hoiused. Arveldushoiuseid saab ka kuludega täiendada ja kulutada.

Hoiuste tüüpe saab eristada ka sõltuvalt sellest, kellele need on mõeldud.

Eraisikute tagatisraha on mõeldud tavakodanikele. Selliseid hoiuseid kaitseb hoiusekindlustussüsteem.

Deposiit juriidilistele isikutele – organisatsioonidele mõeldud hoiuse liik. Selle abil paigutavad ettevõtted ajutiselt tasuta sularaha. Panga ja juriidilise isiku kokkuleppel võib raha ennetähtaegne väljavõtmine hoiusest olla keelatud ning see ei ole vastuolus kehtiva seadusandlusega. Lisaks ei kuulu hoiuste kindlustussüsteemi alla juriidiliste isikute hoiused.

Erihoiuseid pakutakse reeglina kitsamale isikute ringile.

Näiteks võivad pangad välja töötada spetsiaalseid tooteid pensionäridele, üliõpilastele jne. Sberbankis hõlmab seda tüüpi hoius sotsiaaldeposiiti. See on eriline panus vanemliku hoolitsuseta jäänud laste heaks. Hoius väljastatakse 3 aastaks, miinimumsumma on 1 rubla, intressimäär on rublades 4,06%.

Tabel 10 - PJSC Sberbanki eraisikute tähtajaliste hoiuste omadused

Hoiuse tüüp	Kirjeldus	Minimaalne sissemakse summa	Intress	Hoiuse tähtaeg
Sissemakse "Salvesta võrgus"	Interneti-deposiit usaldusväärse säästmise ja garanteeritud sissetuleku jaoks.		4,05% kuni 5,63%	Alates 1 kuust kuni 3 aastani kaasa arvatud
Sissemakse "Top Up Online"	Täiendatav sissemakse neile, kes eelistavad oma raha regulaarselt säästa ja säästa.		3,95% kuni 5,12%
Sissemakse "Halda võrgus"	Interneti-deposiit vahendite tasuta haldamiseks koos võimalusega kasutada osa vahenditest ilma intressi kaotamata.		3,25% kuni 4,82%	Alates 3 kuust kuni 3 aastani kaasa arvatud
Hoius "Anna elu"	Panus raskete haigustega laste abistamiseks. Sberbank kannab iga 3 kuu tagant heategevusfondi Podari Zhizn 0,3% aastas hoiuse summast.
säästuarve

Sarnased dokumendid

Venemaa Sberbanki organisatsioonilised ja majanduslikud omadused. OAO "Sberbank of Russia" varade ja kohustuste, tulude, kulude ja kasumite, tulemusnäitajate analüüs. Toimingud pangakaartidega. Kontrollige garantiikaarte.

kursusetöö, lisatud 17.02.2014


Panga majanduslikud omadused. Kommertspanga juhtimine. Sularahatehingute arvestus ja analüüs. Pangasisene kontroll, fondide audit. Sularahatehingute korraldamine välisvaluutaga. Sularahadistsipliinist kinnipidamise korra kontrollimine.

lõputöö, lisatud 02.02.2011


Panga organisatsioonilised ja majanduslikud omadused. Raamatupidamise korraldamise reeglid ja põhimõtted selles. Kontode avamise ja pidamise kord. Pankadevaheliste arvelduste, sularaha- ja krediiditoimingute arvestus. Finantsanalüüs pangategevus.

praktika aruanne, lisatud 24.03.2014


Vene Föderatsiooni panga organisatsioonilised ja majanduslikud omadused. Finantstulemusnäitajate ja panga laenuportfelli struktuuri analüüs. Varade-kohustuste, tulude-kulude, kasumi struktuuri hindamine. Krediidiasutuse arendamine.

praktika aruanne, lisatud 24.04.2018


JSC "Mezhtopenergobank" majanduslikud omadused, selle koht Vene Föderatsiooni pangandussüsteemis. Kommertspanga finantseerimine. Finantsaruannete kasutamine varade koostise ja dünaamika analüüsimiseks. Tulude, kulude, kasumite analüüs.

kursusetöö, lisatud 12.12.2014


Kommertspanga efektiivsuse kontseptsioon. Ettevõtluse finantseerimise olemus, funktsioonid ja koht pangandussüsteemis. Panga peamised tulemusnäitajad. Varade ja kohustuste, tulude, kulude ja kasumite, panga tegevuskulude analüüs.

kursusetöö, lisatud 12.01.2015


Venemaa Hoiupanga Ida-Siberi panga organisatsioonilised ja majanduslikud omadused. Finantsstabiilsus, krediidiasutuse usaldusväärsus. Kommertspanga likviidsus. Kommertspanga aktiivse tegevuse analüüs, finantsaruanded.

lõputöö, lisatud 13.02.2011


Aktiivsete tegevuste olemus, klassifikatsioon ja nende mõju kommertspanga tegevusele. Kommertspanga aktiivse tegevuse juhtimise meetodid. JSPPB "Aval" organisatsioonilised ja majanduslikud omadused. Panga krediidi- ja intressipoliitika.

praktikaaruanne, lisatud 08.02.2011


Venemaa Hoiupanga organisatsioonilised ja juriidilised omadused. Panga Kirovi filiaali töötajate koguarv, nende tööülesanded. Kohustuste koosseis ja struktuur, pangatulud. Kohustuslike standardite analüüs. Sularahaliste ja sularahata maksete korraldamine.

praktikaaruanne, lisatud 24.03.2015


Kommertspanga ressursibaasi ja aktiivse tegevuse struktuurianalüüs. Varade ja kohustuste kvaliteedi analüüs. Kommertspanga finantsseisundi analüüsi parandamise viisid selle tegevuse juhtimise alusena CB "National Business Bank" (LLC) näitel.

PRAKTIKA ARUANNE

praktika koht

_________________________________________________________________________

____________________________________________________

____________________________________________________

Õpetaja __________ _________________

allkiri, kuupäeva initsiaalid, perekonnanimi

Õpilane _____________ __________ _________________

rühma kood (number) allkiri, kuupäeva initsiaalid, perekonnanimi

Krasnojarsk 2017

Sissejuhatus………………………………………………………………………………3

Peatükk 1. PJSC Sberbanki organisatsioonilised ja majanduslikud omadused………………………………………………………………………………4

Peatükk 2. Sularahata maksete korraldamine PJSC Sberbankis……………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………….

Järeldus…………………………………………………………………………….15

Kasutatud allikate loetelu………………………………………………16

Sissejuhatus

Bakalaureuseõppe eesmärk on oskuste kujundamine praktiline kasutamine teoreetilised teadmised praktikas, praktilise infomaterjali kogumine, süstematiseerimine ja töötlemine lõpukvalifikatsioonitöö teemal "Sularahata maksete korraldamine kommertspangas."

Uuringu objektiks on PJSC Sberbank.

Praktika käigus püstitati ja lahendati järgmised ülesanded:

- antakse PJSC Sberbanki tegevuse kirjeldus

- koostati juhtimise organisatsioonilise struktuuri skeem;

– arvestatakse sularahata maksete vorme ja liike;

– uuris sularahata maksete haldamise protsessi;

– analüüsiti sularahata maksete korraldust;

– koostati Vene Föderatsiooni valuutas lähetatud dokumentide registrid;

- tunneb kõiki sularahata maksete vorme;

– õppis ülekandeid töötlema ja tasuma.

Aruande koostamisel kasutati süstematiseerimismeetodeid, analüütilist, prognostilist, arvutuslikku, graafilist.

Praktika eesmärgiks on panganduse valdkonna teoreetiliste teadmiste kinnistamine, spetsialisti kutseoskuste omandamine.

Peatükk 1. PJSC Sberbanki organisatsioonilised ja majanduslikud omadused.

PJSC Sberbank on Venemaa ja SRÜ suurim pank, millel on kõige laiem osakondade võrgustik, pakkudes kõiki investeerimispangandusteenuseid. PJSC Sberbanki asutaja ja põhiaktsionär on Vene Föderatsiooni Keskpank, kellele kuulub 50% põhikirjajärgsest kapitalist pluss üks hääleõiguslik aktsia; üle 40% aktsiatest kuulub välismaistele ettevõtetele. Umbes pool Venemaa erahoiuste turust, samuti iga kolmas ettevõtete ja eraisiku laen Venemaal langeb PJSC Sberbankile.

Panga täisnimi: avalik aktsiaselts Sberbank. Panga lühendatud nimi: PJSC Sberbank.

Venemaa Sberbanki ajalugu algab keiser Nikolai I 1841. aasta isikliku dekreediga hoiukassade asutamise kohta, millest esimene avati 1842. aastal Peterburis. Poolteist sajandit hiljem - 1987. aastal - loodi riiklike tööjõuhoiukassade baasil spetsialiseerunud tööjõu säästmise ja elanikkonna laenamise pank - NSV Liidu Sberbank, mis töötas ka juriidiliste isikutega. NSV Liidu Hoiupanga struktuuri kuulus 15 vabariiklikku panka, sealhulgas Venemaa Vabariiklik Pank.

Praegu on pank vaatamata kaugeltki mitte silmapaistvale teenusekvaliteedile enamikus filiaalides (välja arvatud VIP-klientidele osutatavad teenused) mitte ainult varade, vaid ka juriidiliste isikute arvelduskontode arvu poolest ( üle 1 miljoni). Erahoiuste turul on PJSC Sberbank monopolist - tema kontrolli all on 45% turust (suurem osa "füüsikute" hoiustest on nn rubladeposiidid). Olgu öeldud, et 2002. aasta alguses oli panga osalus 71,4%. Sberbanki turuosa edasisele kahanemisele soodustavad suuresti hoiuste kindlustamise süsteem ja kindlustushüvitise suuruse suurenemine. Sberbanki kaudu saab palka umbes 11 miljonit inimest, pensioni 12 miljonit.Pank on väljastanud üle 30 miljoni plastkaardi, paigaldatud sularahaautomaatide arv ületab 19 tuhat. 31. detsembri 2012 seisuga oli töötajate arv üle 233 tuhat inimest.

Pangategevuse põhisuunad:

1. Ettevõtlus: arveldus- ja arvelduskontode teenindamine, hoiuste avamine, igat liiki finantseerimine, garantiide väljastamine, klientide ekspordi-impordioperatsioonide teenindamine, sularaha sissenõudmine, sularahateenused, konverteerimisteenused, elanike rahaülekande teenused juriidiliste isikute, vekslitehingute jms.

2. Jaekaubandus: pangateenuste pakkumine üksikklientidele hoiuste vastuvõtmiseks, laenuks, pangakaartide teenindamiseks, toiminguteks väärismetallidega, hoiusertifikaatide ja arvetega, välisvaluuta ostmiseks ja müümiseks, makseteks, rahaülekanneteks, sh ilma pangakontot avamata , väärisesemete hoidmine ja muud.

3. Toimingud finantsturgudel: väärtpaberitega, tuletisinstrumentidega, välisvaluutaga; vahendite paigutamine ja kaasamine pankadevahelisele turule ja kapitaliturgudele jm.

Ülaltoodud tegevusvaldkondades pakub Sberbank laia valikut pangatooteid ja -teenuseid.
Lisaks pangatoimingutele teostab pank:

· Garantiide väljastamine kolmandatele isikutele;

· Nõudeõiguste omandamine kolmandatelt isikutelt;

· Fondide usaldushaldus;

· Kutsealane tegevus väärtpaberiturul, sh maakler-, vahendaja- ja depoopangategevus;

Muud toimingud ja teenused

Aktsionäride üldkoosolek on panga kõrgeim juhtimisorgan. Aktsionäride üldkoosolekul tehakse otsused panga tegevuse põhiküsimustes. Määratakse kindlaks aktsionäride üldkoosoleku pädevusse kuuluvate küsimuste loetelu föderaalseadus"Aktsiaseltside kohta" 26. detsembril 1995 nr 208-FZ (muudetud 28. detsembril 2013) ja panga põhikirja.

Vastavalt põhikirjale teostab panga tegevuse üldist juhtimist nõukogu. Nõukogu pädevusse kuuluvad panga prioriteetsete tegevusvaldkondade kindlaksmääramise, juhatuse liikmete määramise ja nende volituste ennetähtaegse lõpetamise küsimused, aktsionäride üldkoosoleku kokkukutsumise ja ettevalmistamise küsimused, soovitused aktsiate dividendide suuruse kohta, nõukogu pädevuses olevad küsimused. perioodiline panga presidendi, juhatuse esimehe aruannete kuulamine panga tegevuse ja muude küsimuste kohta . Nõukogu komisjonid on nõukogu pädevusse kuuluvate olulisemate küsimuste eelnevaks läbivaatamiseks ja nende kohta soovituste koostamiseks loodud organid. Komisjonid moodustatakse igal aastal panga nõukogu liikmete hulgast. Igas komitees on sõltumatud direktorid. Komiteed hõlbustavad tööalast suhtlust panga juhtorganitega. Panga senise tegevuse juhtimist teostavad panga president, juhatuse esimees ja juhatus.

Töö efektiivsuse tõstmiseks ja äritegevuse arendamiseks on pangal mitmeid Sberbanki juhatusele alluvaid kollegiaalseid tööorganeid (komiteesid), mille põhiülesanneteks on lahendada ühtse, koordineeritud poliitika elluviimise küsimusi erinevates Sberbanki valdkondades. panga toimingud. Juhatus on platvormiks aktiivseks aruteluks panga arengu strateegiliste küsimuste üle ning optimaalsete, piirkondade eripära arvestavate lahenduste väljatöötamiseks.

©2015-2019 sait
Kõik õigused kuuluvad nende autoritele. See sait ei pretendeeri autorlusele, kuid pakub tasuta kasutamist.
Lehe loomise kuupäev: 2017-12-29

Venemaa PJSC Sberbank organisatsioonilised ja majanduslikud omadused

Venemaa PJSC Sberbank on üks Venemaa ja Ida-Euroopa suurimaid panku. Täisnimi - Venemaa avalik-õiguslik aktsiaselts Sberbank. Ajalooliselt loeb Venemaa Sberbank oma asutamist 1841. aastal allkirjastatud keiser Nikolai I dekreedi hoiupankade loomise kohta kuupäevast.

1. märtsil 1842 avati Peterburis esimene hoiukassa. 1850. aastal avati Pihkvas esimene hoiukassa. 1862. aastal anti Hoiukassad üle rahandusministeeriumile. Ja selleks ajaks töötas riigis juba kaks kapitalikassat (Peterburis ja Moskvas) ning 46 provintsi hoiukassat. 1882. aastaks oli riigis 76 hoiukassat, neist 11 Peterburis. Kuni 1895. aastani astutakse järgmisi samme, mis toovad kaasa hoiupankade arvu suurenemise ja hoiustajate arvu suurenemise.

1895. aastal S.Yu algatusel. Witte võttis vastu uue hoiupankade harta, mille kohaselt hoiupangad said tuntuks kui "riik" ja loodi riiklike hoiupankade amet.

1918. aastal anti välja Rahvakomissaride Nõukogu 21. jaanuari määrus "Riigi laenude kehtetuks tunnistamise kohta", millega tagati hoiuste puutumatus hoiukassades, 1919. aastal - Rahvakomissaride Nõukogu 10. aprilli määrus. hoiupankade ühinemine RSFSRi Rahvapangaga. Ja 1922. aastal - Rahvakomissaride Nõukogu 26. detsembri määrus "Riiklike hoiukassade asutamise kohta". 1948. aastal Kinnitati uus riiklike tööjõu-hoiukassade põhikiri.

1988 – Riiklikud tööjõuhoiupangad muudeti NSV Liidu Sberbankiks, mis on riiklik spetsialiseerunud elanikkonda teenindav pank.

Venemaa Sberbank on täna kaasaegne universaalpank, mis vastab erinevate kliendirühmade vajadustele laias valikus pangateenustes.

Vormis asutati Vene Föderatsiooni Aktsia kommerts-hoiupank aktsiaselts vastavalt RSFSRi 2. detsembri 1990. aasta seadusele "Pankade ja pangandustegevuse kohta RSFSR-is". Asutajaks oli Vene Föderatsiooni Keskpank.

Vene Föderatsiooni Aktsia-Säästupanga põhikiri registreeriti Vene Föderatsiooni Keskpangas 20. juunil 1991. aastal.

1. jaanuaril 2001 viidi läbi Venemaa Sberbank saneerimine, mille tulemusena reorganiseeriti Venemaa Sberbanki 79 piirkondlikku panka liitmise teel 17 territoriaalseks pangaks.

Panga tegevuse põhieesmärk on rahaliste vahendite kaasamine füüsilistelt ja juriidilistelt isikutelt, krediidi- ja arveldus- ning muude pangatoimingute ja tehingute tegemine füüsiliste ja juriidiliste isikutega tulu saamise eesmärgil.

Panga missiooniks on rahuldada iga kliendi, sealhulgas era-, äri- ja riigikliendi vajadusi kogu Venemaal kvaliteetsete ja usaldusväärsete pangateenuste osas, tagades Venemaa pangandussüsteemi stabiilse toimimise, säästes majapidamiste hoiuseid ja investeerides neid pangandusse. reaalsektor, mis aitab kaasa Venemaa majanduse arengule.

Venemaa Sberbanki aktsiad on noteeritud Venemaa börsidel MICEX ja RTS alates 1996. aastast. 2007. aasta märtsis korraldas pank täiendava lihtaktsiate emissiooni, mille tulemusena suurenes põhikapital 12% ja 230,2 miljardi rubla võrra. kasvatati. Keskmine päevane Sberbanki aktsiatega kauplemise maht on 35% MICEXi kauplemismahust.

Täna on Sberbank Venemaa Föderatsiooni ning Kesk- ja Ida-Euroopa suurim pank, omab juhtivat positsiooni Venemaa finantsturu põhisegmentides ja on kapitalisatsiooni poolest üks maailma suurimaid panku. Sberbanki aktsiakapitali struktuur annab tunnistust selle kõrgest investeerimisatraktiivsusest.

Sberbankil on ainulaadne kontorivõrk. Panga filiaalid (territoriaalsed pangad, osakonnad) tegutsevad panga juhatuse kinnitatud eeskirjade alusel, neil on Sberbanki embleemi (logo) pitsat ja Venemaa Sberbanki määrustega kehtestatud üksikasjad, samuti muud pitsatid ja templid.

Venemaa Sberbanki filiaalide võrk koosneb enam kui 20 000 osakonnast, sealhulgas 17 territoriaalsest pangast, 791 filiaalist ja 19 499 sisemisest struktuuriüksusest. Viimaste hulka kuulub omakorda 8 690 täiendavat kontorit (sh 70,1% - eraisikute teenindamisele, 28,5% - universaalsed, 1,4% - spetsialiseerunud juriidiliste isikute teenindamisele), 10 758 väljaspool kassa töötavat kassat ja 51 mobiilset kassat. Lisaks on 38 eraldi valuutavahetuspunkti.

Venemaa PJSC Sberbank saab keskpanga väljastatud üldlitsentsi alusel teha mitmeid toiminguid.

Sberbank on Venemaa majanduse suurim võlausaldaja. 2012. aastal kasvas traditsiooniline ettevõtete laenude turuosa vaatamata 0,7%. kõrge tase konkurentsi selles segmendis Venemaal. Konkurentsi karmistumise taga oli eelkõige ettevõtete laenunõudluse vähenemine aeglasem majanduskasv ja Venemaa ettevõtete võlakirjaturu väga kiire areng.

2012. aastal jätkasid Vene Föderatsiooni Keskpank ja Rahandusministeerium tegevust likviidsuse tagamisel, kattes pankade vajadused suureneva likviidsuspuudujäägi perioodidel. 2012. aastal suurenes järk-järgult regulaatoritelt kaasatud finantseerimise kogumaht (sh laenud Keskpangalt ja Rahandusministeeriumilt), saavutades haripunkti novembris. Detsembris paranes oluliselt likviidsusolukord, kuna toimus traditsiooniline vahendite sissevool hoiustesse, mille põhjuseks oli asjaolu, et eelarve kulud aasta lõpus ületavad keskmist taset.

2012. aastal jäid Venemaa pankade peamiseks likviidsuse allikaks CBR REPO operatsioonid – olukord, mis on muutunud uueks normiks pärast üleminekut ujuva vahetuskursi ja inflatsiooni sihtimise poliitikale. Samal ajal säilis regulaatoritel võimalus pakkuda pankadele täiendavat rahastamist muude kanalite kaudu, sealhulgas keskpanga tagatisega laenude kaudu (peamiselt krediidinõuetega tagatud). Arvestades mehhanismide tähtsust likviidsuse säilitamiseks ujuva vahetuskursi keskkonnas, teatas keskpank, et kavatseb 2013. aastal refinantseerimissüsteemi veelgi laiendada.

Panga krediitkaardiäri kasvas 2012. aastal oluliselt. Aastaga kasvas krediitkaartide laenuvõlgade maht 139%, 153 miljardi rublani ning väljastatud kaartide arv peaaegu kahekordistus, 8,5 miljonini. Selle tulemusena sai Sberbank 2012. aastal krediitkaardituru liidriks.

Tabel 1. Krediitkaartide emissioon

		Omandamine	Krediidiorganisatsioonid

See. krediidiasutustes krediitkaartide väljastamisel ülaltoodud tabeli alusel ja nagu diagrammil näha, järeldub, et võrreldes 2013. ja 2014. aastaga ning 2014. ja 2015. aastaga oli krediitkaartide väljastamise ja krediidile registreerimise langus. institutsioonid.

Tabel 2. Aktsionäridelt tagasi ostetud põhikapital ja omakapital aastatel 2013-2015

PJSC Sberbank on pangandussektori suurim tegija, kellel on filiaalid ja esindused kõigis Vene Föderatsiooni piirkondades. Statistika järgi on pangal 2018. aasta 1. jaanuari seisuga 94 filiaali, millest üks asub Indias (New Delhis). 6 aastat tagasi hõlmas organisatsioonivõrk 524 filiaali. Selle vähenemine on tingitud optimeerimisprotsessidest.

Venemaa PJSC Sberbank juhtimisstruktuur

Sberbanki juhtimisstruktuur koosneb järgmistest organitest:

1. Aktsionäride üldkoosolek. See on finantsasutuse kõrgeim juhtorgan, mis jälgib panga põhitegevust. Koosolek toimub kord aastas. Selle ürituse raames tehakse otsused puhastulu jaotamise, ettevõtete omanikele väljamaksete korra ja suuruse, finantsasutuse arengustrateegia jm kohta.
2. nõukogu. Selle liikmed valib aktsionäride üldkoosolek. Koordineerib finantsasutuse tegevust. Eelkõige määrab ta kindlaks aktiivse ja passiivse poliitika prioriteetsed valdkonnad, kinnitab aktsionäride koosoleku päevakorra ning otsustab kapitali suurendamise ja vabade vahendite investeerimise väärtpaberitesse.
3. Panga juhatus. Tegemist on kollegiaalse täitevorganiga, mille pädevusse kuuluvad järgmised ülesanded:

— territoriaalpankadelt saadud aruannete arutamine;
— riskijuhtimise poliitika kujundamine;
— eraisikute ja juriidiliste isikute hoiuste intressimäärade kinnitamine;
- personali koosseisu kinnitamine, ühinemise otsustamine, jaoskondade likvideerimine;
— progressiivsete pangandustehnoloogiate juurutamine jae- ja ettevõtete ploki tegevusse;
— väljatöötamine ja rakendamine sisedokumendid panga ja teiste tegevuste reguleerimine.

1. Panga president. Alates 2007. aastast on panga juht German Gref. Just tema vastutab aastakoosolekul aktsionäride üldkoosolekule antud lubaduste eest. Panga presidendi, juhatuse esimehe peamisteks juhtimisülesanneteks on:

• kõigi struktuuriüksuste töökorraldus;
• ülesannete ja vastutusvaldkondade jaotus saadikute vahel;
• emiteerivate väärtpaberite emissiooni kinnitamine;
• aktuaalsete probleemide lahendamine ja palju muud.

Hea teada! G. Grefi juhtimisel on pank muutunud tavalisest hoiupangast kaasaegseks pangaks, millest juhindub enamik pangandussüsteemis osalejaid. Tippjuhi edu aluseks on teostus kaasaegsed tehnoloogiad kõigis panga valdkondades. Radikaalne laenureform võimaldas Sberbankil oma laenuportfelli suurendada, hoides samas riskid kontrolli all. Kaugteeninduskanalite areng on viinud klientide valutu üleviimiseni veebi. Samal ajal suutis organisatsioon säilitada nii oma mainet kui ka kliendibaasi ning viia läbi optimeerimismeetmeid filiaalide ja töötajate arvu vähendamiseks.

Panga peakorter asub aadressil: Moskva (Edela halduspiirkond), st. Vavilova, 19. Tegemist on 26-korruselise hoonega, mis on ehitatud 1996. aastal.

Organisatsiooniline struktuur

Sberbanki organisatsiooniline struktuur sisaldab 4 peamist plokki:

1. Keskaparaat. Peamine eesmärk on filiaalide, lisakontorite, territoriaalpankade paindlik juhtimine, mis põhineb ühtsel lähenemisel intressi-, valuuta-, bilansi- ja tururiskide hindamisel ja piiramisel. Keskkontor töötab välja regulatsioone ja pangasiseseid akte, mis peaksid juhinduma kõigil otsustustasanditel.

Panga keskkontori struktuur koosneb järgmistest peamistest osakondadest:

• rahandusosakond;
• Depositoorium;
• Pangandussüsteemide haldamine;
• Üksikisikute toimingute juhtimine;
• Ettevõtte ploki operatsioonide juhtimine;
• Finantsjuhtimine;
• strateegilise planeerimise osakond;
• kogumise osakond;
• Õiguslik juhtimine;
• Pangakaartide haldamine;
• väärtpaberite osakond;
• Turvadirektoraat;
• Operatiivjuhtimine;
• pangandustehnoloogiate osakond;
• Pangatoimingute ja muu kontrolli ja raamatupidamise juhtimine.

Mõne struktuuriüksuse funktsioonid lähevad järk-järgult üle tütarettevõtetele ja allüksustele. Kõige kuulsamad on: Sberbank Corporation, Sberbank Digital Platforms, Sberbank Digital Corporate Block ja teised.

1. Territoriaalsed filiaalid (pangad). Sberbankil on 13 territoriaalset panka: Baikal, Volga-Vjatka, Kaug-Ida, Lääne-Siber, Moskva, Volgograd, Kesk-Tšernozemnõi.

2017. aastal viidi läbi 3 territoriaalse jaotuse liitmine. Suurim optimeerimismeede on Põhja- ja Loodepanga ühendamine, mille tulemusena lakkas olemast esimene.

Territoriaalseid panku juhivad esimehed, kelle nimetab ametisse Sberbanki president. TB Sberbank allub otseselt riiklikule julgeolekuteenistusele - Sberbanki juhtühendustele, mis asuvad Vene Föderatsiooni moodustavate üksuste piirkondlikes linnades. Näiteks: Karjala, Arhangelsk, Tver, Saratov, Murmansk, Vologda jt. Riigijulgeolekuteenistusse kuuluvad äärealadel asuvad osakonnad, sektorid ja osakonnad.

Territoriaalsete pankade strateegilised ülesanded:

• peakontorite aktiivse ja passiivse poliitika kavandamine ja koordineerimine;
• mikro- ja makrokeskkonna hindamine;
• tegevuste optimeerimine, võttes arvesse sotsiaal-majanduslikke ja poliitilisi tegureid;
• keskbüroo poolt välja töötatud töömudeli rakendamine;
• osalemine piirkondlikes programmides jne.

1. Filiaalid. Seda esindavad sisemised struktuuriüksused (VSP), mis hõlmavad täiendavaid kontoreid ja kassaväliseid töökassasid.

Peamised eesmärgid

• osutatavate teenuste kvaliteedi parandamine;
• kaugpangakanalite kaudu tehtavate tehingute osakaalu suurenemine;
• Uute klientide meelitamine;
• töötada klientide pretensioonide, kaebuste ja vastuväidetega;
• töö laenuportfelliga;
• panga jt prioriteetsete toodetega eraisikute ja juriidiliste isikute ulatuse suurendamine.

1. Panga muud allüksused. Nende peamine eesmärk on tagada Sberbanki paindlik, kliendikeskne tegevus. Näiteks: Sberbank Service, Sberbank New Technologies, Sberbank Asset Management, Sberbank - AST, Sberbank Investments ja teised.

Tähtis!

Üks panga tütarettevõtetest on Sberbank CIB. See on ettevõtete investeerimisettevõte, mis teenindab suurimaid kliente, mis on ühendatud osalustega. 31. detsembri 2017 seisuga oli 5714 osalust. Jõukas klienditeenindusäri on viinud panga investeerimispanganduse teenustasude esikolmikusse. Sberbank SIB loodi Venemaa Sberbanki ja investeerimisettevõtte Troika Dialog integreerimise osana.

Muudatused organisatsiooni struktuuris 2018. aastal

Aastatel 2013-2014 kavandatud optimeerimismeetmed viidi ellu aastatel 2015-2017. Tulevikus vähendatakse töötajate arvu 2018. aastal 8% võrra seoses klientide aktiivse üleminekuga pangaga tehtava koostöö kaugvormingusse: Sberbank Online'i kaudu. , Sberbank Business Online ja mobiilipank. Analüüs näitas, et 2017. aastal saadi 35% kasumist "digitaalse" (kaug)panga tööst. Mis puudutab filiaalivõrku, siis selle organisatsiooni skeem kinnitati 2018. aasta II kvartali lõpuks, kohandusi plaanis ei ole.

Panga osakaal eraisikute laenuturul oli 01.01.2018 seisuga 40,5%, juriidilised - 32,4%. Panga ees seisab raske ülesanne – viia 80% kõigist aktiivsetest klientidest pangaga tehtava koostöö digitaalsesse vormi. Tulevikus vaadatakse üle ka suurima panga organisatsiooniline struktuur. Muudatused puudutavad nii jae- kui ka ettevõtete üksusi.

Sissejuhatus

See aruanne keskendub Venemaa avalikule aktsiaseltsile Sberbank. Tänapäeva Venemaa "Sberbank" ei meenuta peaaegu miski hoiupanku, mille ülesandeid ta täitis kogu oma ajaloo märkimisväärse perioodi jooksul. Kuid täna pole Venemaa Sberbankil vähe sarnasust isegi endaga kümmekond aastat tagasi. Võimalus muutuda ja edasi liikuda on märk suurepärasest "sportlikust" vormist, milles Venemaa Sberbank täna on. Venemaa vanima ja suurima panga tiitel ei takista tal avalikult ja ausalt konkureerimast pangandusturul ning olema kursis finants- ja tehnoloogiliste muutustega. Sberbank mitte ainult ei pea sellega sammu praegused trendid turul, aga ka neist ees, keskendudes enesekindlalt kiiresti muutuvatele tehnoloogiatele ja klientide eelistustele. Õppepraktika eesmärgiks on organisatsioonide finantsosakonna koolitusel omandatud teoreetiliste ja praktiliste teadmiste kinnistamine ja rakendamine. Selle eesmärgi saavutamiseks on vaja täita järgmised ülesanded:

· andma üldised omadused Venemaa PJSC "Sberbank";

Mõelge Venemaa PJSC Sberbanki organisatsioonilisele struktuurile;

· viia läbi Venemaa PJSC Sberbank tasuvusuuring;

· analüüsida Venemaa PJSC "Sberbank" finantsseisundit.

Koolitus toimus Venemaa Sberbankis Tatarstani Panga filiaalis nr 8610, 28.03.2016-04.09.2016.

Venemaa PJSC "Sberbank" üldised omadused

Sberbanki finantsorganisatsioon

Avalik aktsiaselts "Sberbank of Russia" (edaspidi - PJSC "Sberbank of Russia") on kaasaegne universaalne organisatsioon, üks suurimaid Venemaa kommertspanku Venemaal ja SRÜ riikides.

Venemaa Sberbankil on tohutu filiaalide võrk: 17 territoriaalset panka ja üle 18 400 osakonna. See pakub teenuseid kõigis 83 Vene Föderatsiooni subjektis. Hiljuti võeti kasutusele kaugteenuse kanalid. Arendatakse laia kliendibaasiga Sberbanki veebi- ja mobiilipanga rakendusi.

Samuti on Sberbank hiljuti oluliselt laiendanud oma rahvusvahelist kohalolekut. Varem piirdus see SRÜ riikidega, kuid viimasel ajal on leviala oluliselt suurenenud. Esindused tekkisid Kesk- ja Ida-Euroopas (Sberbank EuropeAG) ning Türgis (DenizBank). DenizBanki omandamine oli panga kogu 170-aastase ajaloo märkimisväärseim. Lisaks varem loetletud riikidele on Sberbankil esindused ka Hiinas, Indias ja Saksamaal ning seda juhib Sberbank Switzerland AG.

Venemaa "Sberbank" asutati avatud aktsiaseltsi kujul vastavalt RSFSRi seadusele "Pankade ja pangandustegevuse kohta RSFSR-is" 1991. aastal. Venemaa Sberbanki asutaja ja põhiaktsionär on Vene Föderatsiooni Keskpank. Panga aktsionärideks on üle 200 tuhande juriidilise ja füüsilise isiku.

Venemaa Sberbanki kõrgeim juhtorgan on aktsionäride üldkoosolek.

Pank on juriidiline isik ja oma filiaalidega on ühtne süsteem Venemaa Sberbank.

Venemaa PJSC "Sberbank" arengu ajalugu algas 12. novembril 1841. aastal allkirjastas Venemaa keiser Nikolai I dekreedi hoiupankade asutamise kohta Venemaal "hoiumaksete õigeks ja kasumlikuks tarnimiseks ." Seda kuupäeva hakati pidama Sberbanki sünnipäevaks.

Mõni kuu hiljem, 1. märtsil 1842, ületas laenukassa töötaja Nikolai Christofari Peterburis äsja avatud kassa läve. Ta ei osanud isegi ette kujutada, et temast oli sel hetkel saamas esimene klient finantsasutuses, mille ajalugu oleks Venemaa ajalooga lahutamatult põimunud.

Sberbank on keiser Nikolai I dekreediga asutatud Hoiupankade ajalooline järglane, mis algul olid vaid kaks väikest 20 töötajaga asutust Peterburis ja Moskvas. Seejärel kasvasid nad üle kogu riigi tegutsenud hoiupankade võrgustikuks, mis aitas ka rasketel aegadel hoida Venemaa majanduse stabiilsust. Hiljem, nõukogude ajal, muudeti need Riiklike Töö-Hoiukassade süsteemiks. Ja sisse moodsad ajad on muutunud kaasaegseks universaalpangaks, suureks rahvusvaheliseks kontserniks, mille kaubamärk on tuntud enam kui kahekümnes riigis üle maailma.

Tabelis 1.1 on näidatud Venemaa PJSC Sberbank arenguetapid.

Tabel 1.2. Venemaa PJSC "Sberbank" arenguetapid

		Panganduse asutamine ja arendamine Venemaal. Riigi esimese panga esimene klient. Kasv 500 kliendini päevas
		Venemaa esimese panga "kuldne ajastu" ja elanikkonna finantskirjaoskuse arendamine. 3875 hoiukassat 2 000 000 välja antud arveldusraamatut
		Esimene revolutsioon ja globaalsed muutused Sberbanki poliitikas. Hoiupangad hakkasid tegema rahaülekandeid, väljastama oma laenusertifikaate ning tegema operatsioone intressi kandvate ja väärtpaberitega.
		Sberbank Suure ajal Isamaasõda ja sõjajärgne periood, osalemine riikliku ja ülemaailmse tähtsusega projektides. Kehtestati uus riiklike hoiupankade harta.
		Sberbanki areng ja ümberkujundamine "sula", "stagnatsiooni" ja "perestroika" ajal. Hoiukassade arv kahekordistus 40 000-lt 79 000-le. Panga klientide arv kasvas 12 korda.
		Venemaa Sberbanki globaalsed muutused: elu uute majandusseaduste järgi. Esimesed sularahaautomaadid hakkasid tööle. Loodi Sberbanki mitteriiklik pensionifond. Sberbank Online teenus käivitati.
		Venemaa Sberbanki tegevus ja meetmed raskes finantsolukorras: kriis on ületatud. Sberbank Business Online süsteem hakkas tööle. Sberbank pääses turukapitalisatsiooni poolest 20 suurima panga hulka. Pangast sai täisosanik olümpiamängud"Sotši 2014".
		Uus etapp Venemaa Sberbanki ajaloos: uuenduslike lahenduste, uute programmide ja kõrgtehnoloogia kasutuselevõtt. Riigi uus tulevik. Sberbank tühistas kõik laenude kaalumise ja väljastamise vahendustasud. Kaks korda alla lastud intressimäärad laenamine.

Sberbank on kaasaegne universaalpank, millel on suur osa erakapitalist, sealhulgas välisinvestoritest. Sberbanki aktsiakapitali struktuur annab tunnistust selle kõrgest investeerimisatraktiivsusest.

Täna on Venemaa PJSC Sberbank kui üks turuosalisi Venemaa pangandussektoris ja ka laenuturul juhtpositsioonil, see reiting on näidatud joonisel 1.1.

Riis. 1.1.

Venemaa PJSC Sberbank põhieesmärk on juhtimis- ja tehnoloogiliste protsesside kaasajastamise kaudu tagada investeerimisatraktiivsuse kasv ja hoida juhtpositsiooni Venemaa finantsteenuste turul. Püstitatud ülesande täitmiseks on Venemaa Sberbanki tegevus suunatud kliendipoliitika täiustamisele, paindliku ja tõhusa klientidega suhtlemise süsteemi loomisele, mis põhineb erinevate kliendirühmade vajaduste arvestamisel.

Venemaa PJSC "Sberbank" on universaalne kommertspank, mis vastab erinevate kliendirühmade vajadustele laias valikus kvaliteetsete pangateenuste osas kogu Venemaal.

Hoiustajate, klientide ja aktsionäride huvides tegutsedes püüab PJSC Sberbank of Russia tõhusalt investeerida era- ja äriklientide kaasatud vahendeid majanduse reaalsektorisse, laenata kodanikele, aidata kaasa Venemaa pangandussüsteemi stabiilsele toimimisele ja majapidamiste hoiuste säästmine.

Venemaa PJSC "Sberbank" peamised tegevused:

meelitab hoiustesse füüsiliste ja juriidiliste isikute rahalisi vahendeid;

paigutab rahalisi vahendeid enda nimel ja kulul;

Avab ja haldab pangakontosid era- ja juriidilistele isikutele,

Teostab arveldusi klientide nimel;

· kogub veksleid, sularaha, makse- ja arveldusdokumente ning osutab sularahateenuseid füüsilistele ja juriidilistele isikutele;

ostab ja müüb välisvaluuta sularahas ja sularahata;

meelitab hoiuseid ja asetab väärismetalle;

Väljastab pangagarantiid;

· teostab eraisikute nimel rahaülekandeid pangakontosid avamata;

Teostab liisingutoiminguid;

osutab vahendus-, konsultatsiooni- ja infoteenuseid;

· väljastab ja hooldab pangakaarte;

· teostab väärtpaberitega emiteerimise, ostu, müügi, raamatupidamise, ladustamise ja muid toiminguid ning palju muud.

Nende tegevuste elluviimiseks kaasab pank vahendeid järgmistest allikatest: aktsionäride vahendid; eraklientide hoiused; juriidiliste isikute fondid; muudest allikatest, sealhulgas rahvusvahelistelt finantsturgudelt võetud laenudest.

Õppepraktika lõpetati laenutamise osakonnas keskmise ja suur äri filiaal "Tatarstani pank" nr 8610.

Teenuste osutamine keskmistele, suurtele ja eraisikutele on Tatarstani Panga filiaali nr 8610 prioriteetne tegevus.

"Tatarstani Pank" nr 8610 arendab aktiivselt laenuprogramme, pakkudes oma klientidele tulusaid laene ettevõtete projekti- ja investeerimislaenuks, eluasemetingimuste parandamiseks, ostmiseks. Sõiduk, kõrgharidus ja paljud muud finantsküsimused. Venemaa Sberbank aitab sooritada maksetehinguid, vastutab oma hoiustajate raha hoidmise ja suurendamise eest.

Iga Tatarstani Panga filiaali nr 8610 klient võib alati loota kvalifitseeritud spetsialistide abile, individuaalsele lähenemisele ja tähelepanelikule suhtumisele.

Venemaa PJSC Sberbank usaldusväärsust ja laitmatut ärilist mainet Venemaal ja välismaal kinnitavad juhtivate reitinguagentuuride kõrged reitingud.

Venemaa PJSC Sberbank SWOT-analüüs on näidatud tabelis 1.2.

Tabel 1.2. Venemaa PJSC "Sberbank" SWOT-analüüs

Tugevused: Venemaa Sberbank on usaldusväärne krediidiasutus. Pangal on kõrged reitingud nii Venemaa kui rahvusvahelistes reitinguagentuurides ning ta on ka üks Venemaa suurimaid ettevõtteid; Panga kontrollpakk kuulub riigile. Pangaga seotud probleemide korral võib ta loota põhiaktsionäri abile; Sellel on arenenud piirkondlik filiaalide võrk kogu Venemaal; Panga tegevuse suurest läbipaistvusest annab tunnistust rahvusvahelistele standarditele vastavate kvartaliaruannete avaldamine; Selle väärtpaberite likviidsus on kõrge, mida turg pidas pikka aega kaitsepaberiks. Pangal on mitmekesine ressursibaas, mis annab talle stabiilsuse.	Nõrgad küljed: Panga vähene paindlikkus muuta välised tingimused aitab kaasa sellele omistatava turuosa järkjärgulisele vähenemisele; Konkurentsi suurenemine Venemaa turul pangateenuste osutamisel.
Funktsioonid: - Venemaa Sberbank püüab tugevdada oma positsiooni jaemüügisektori liidrina; Pank plaanib Londoni börsil olemasolevate aktsiate kohta välja anda globaalseid depootunnistusi (GDR-id). Aktsiate väljavõtmine Westernile kauplemisplatvormid suurendab veelgi väärtpaberite likviidsust.	Ohud: - Võimalik konflikt Venemaa Sberbanki äritegevuse arengu ja peaaktsionäri huvide vahel; Konkurentsi tugevdamine pangateenuste osutamise turul WTO-ga ühinemise ja välispankade sisenemise korral Venemaa turule; Võimalik aktsiahindade volatiilsuse suurenemine seoses personalimuudatustega panga juhatuses.

Siin on peamised tehnilised ja majanduslikud PAO näitajad Venemaa "Sberbank" aastatel 2013–2015 tabelis 1.3, mis on esitatud allpool.

Tabel 1.3. Sberbanki PJSC peamised tehnilised ja majanduslikud näitajad

Peamised omadused	mõõtühik
Kasumiaruande põhinäitajad
Tegevustulu enne eraldisi	miljardites rublades
Kasum enne makse	miljardites rublades
Netokasum	miljardites rublades
Peamised tasakaalunäitajad
Laenuportfelli allahindluse eraldis	miljardites rublades
	miljardites rublades
Kliendi rahalised vahendid	miljardites rublades
Peamised kvaliteedinäitajad
Laenu allahindluse ja viivislaenude suhe	Tähendus
Laenud/hoiused